Здравствуйте! У меня в феврале 2024 был вопрос по транспортному налогу и уплате авансовых платежей:
Там была ситуация, что регион авансовые платежи отменил.
В 2023 году в 1С уведомления формировались и первые три сданы были в ИФНС, потом из ИФНС позвонили, сказали сдать корректировки на «0». Я сдала корректировки в «Контуре», а в 1С оставила как есть (как рекомендовано в ответе на мой вопрос).
Цитата: «В программе уведомления, сданные в течение 2023 г., не корректируйте, оставьте как есть в статусе «сдано», чтобы не перепроводить год, в «Контуре» вы сформировали уточняющие и сдали.
За 2023 г. в программе оставьте также сумму, сформированную автоматически, — 350 руб., сальдо с ЕНС сойдётся, в «Контуре» укажите сумму за год — 1406 р.».
В 1С за 4 кв. 2023 сформировано уведомление от 26.02.2024, отчетный период 4 кв. 2023, на сумму 350 р. По справке-расчету в закрытии месяца «Начисление налогов» по транспортному на 31.12.2023. Рег. операция № 134 от 31.12.2023 за период 4 кв. 2023. Налоги: начислено, уплачено. Сумма 350 р., срок уплаты 28.02.2024. Начислено на ЕНС 350 р.
За год сдала в «Контуре» 1406, так как за первые 3 кв. 2023 в «Контуре» по «0». А в настройке налогов и взносов по уплате авансовых платежей с 2024 года убрала галочку «Уплачиваются взносы».
Весь год авансы не начислялись в программе и в «Контуре» не сдавались соответственно.
Сейчас при формировании отчета «Расчет по ЕНС» след. картина:
1. 28.02.2024 рег. операцией от 31.12.2023 на ЕНС сумма 350 р. (сумма за 4 кв. 2023).
2. 16.05.2024 сведение об уплате налогов от 16.05.2024, сумма 1 406 р. (годовая сумма, которая сдана в «Контуре»).
Вопрос: как начислить в 1С транспортный налог при снятой галочке «Уплачиваются авансы» в регионах? Ведь у меня теперь отражено в 1С на ЕНС только 350 р. за 4 кв. 2023, а в ЛК ЮЛ 1 406 за год и перенесено то же самое в 1С.
Рег. операцией «Закрытие месяца» декабрь 2024 г. прошел расчет транспортного налога в сумме 1406 р. за 2024 год с проводками 26/67.07, сумма 1406,00 от 31.12.2024. Но в «Расчете по налогам на ЕНС» этой суммы нет.
Получите понятные самоучители 2025 по 1С бесплатно:
И в справке-расчете «Начисление налогов на ЕНС» за декабрь эта сумма фигурирует. А в отчете «Расчеты по ЕНС», если сформировать по февраль 2025 по сроку уплаты от 28.02.2025, эта сумма есть 1 406,00. Не идут итоговые суммы «Начислено», «Уплачено». По НДС, НДФЛ, страховым взносам в этом отчете за 2024 суммы одинаковые, а по транспортному налогу начислено 350, уплачено 1406,00, а если взять с 01.01.2024 по 28.02.2025, то начислено 350 + 1406,00 = 1 756,00, уплачено 1406,00.
Здравствуйте, Ульяна!
В отчёте расчёты по налогам на ЕНС сумма начисленного налога появится в феврале (смотрите вложение), сейчас делать ничего не нужно.
Подробнее:
Расчет транспортного налога за 2024 в 1С (25.02.2025)
Для корректного отражения показателей в отчёте по ЕНС в 1С, как писала в прошлом обсуждении, нужно было перепровести весь 2023 г., а так разрыв в начислено и уплачено будет, т.к. в 2023 г. остались движения по регистрам, которые формировали уведомления.
Давайте посмотрим отчёт Расчеты по ЕНС, чтобы увидеть сальдо по налогу.
Спасибо за ответ! Я как раз так и сделала в прошлом году, как в ответе: «В программе уведомления, сданные в течение 2023 г., не корректируйте, оставьте как есть, в статусе «сдано», чтобы не перепроводить год, в «Контуре» вы сформировали уточняющие и сдали.
За 2023 г. в программе оставьте также сумму, сформированную автоматически, — 350 руб., сальдо с ЕНС сойдётся, в «Контуре» укажите сумму за год — 1406 р.
Если решите всё-таки отразить расчёты в соответствии с налоговой, то в настройках авансовых платежей по транспортному налогу, раздел «Главное» — «Настройки налогов и отчётов» — «Транспортный налог» — «Уплата авансовых платежей» — уберите галочку (смотрите вложение) и перепроведите весь 2023 г.» Я как раз оставила, как в первом абзаце, чтобы 2023 год не перепроводить. Во вложении к вопросу как раз отчет «Расчет по ЕНС» за 2024 год. Или еще скрин приложить 2025 года?
Галочку сняла только с 2024 года на авансы.
Вы прикрепили скрин отчёта Расчёты по налогам на ЕНС, я имела ввиду отчёт Расчёты на ЕНС где видно конечное сальдо.
Прикрепите, пожалуйста, за 2024 и 2025 годы.
Здравствуйте, прикрепляю отчет, если я правильно понимаю, то это «Расчеты по ЕНС». Только там остаток сальдо — непонятная для меня сумма, пробую по пунктам разобраться.
Я еще разбираюсь с ведением программы по ЕНС с ЛК, для меня сплошной лес! При загрузке в 1С с ЛК ЮЛ в документ «Сведения об уплате налогов на ЕНС» не формируются документы «Переплата признана ЕНП», так как есть отчеты по прибыли на уменьшение налога. Я не знаю, куда и как их занести, и надо ли вообще это заносить, или заносить красным в документ «Сведения об уплате налогов на ЕНС» руками, чтобы сальдо было корректным. (В техподдержке в 1С говорят про документ «Корректировка ЕНС», а при занесении вообще ерунда получается, так как там есть корреспондирующий счет со счетом 68.9.) И в отчете «Расчеты по ЕНС» я даже не знаю, откуда он эти данные берет. Есть «Списание с расчетного счета» со знаком +, есть со знаком -.
Провела моделирование вашей ситуации в тестовой базе на произвольных показателях.
Весь 2023 г. начислялись и уплачивались авансовые платежи по транспортному налогу, в 2024 г. отключила начисление авансовых платежей.
Сведения об уплате налогов в 2024 г. провела на всю сумму уплаченных платежей за 2023 г.
В отчёте «Расчёты по налогам на ЕНС» видим, что регламентной операцией декабря 2023 г. начислен аванс по ТН за 4 кв. 2023 г. и вся сумма налога, уплаченного за 2023 г., отражённая документом «Сведения об уплате налогов».
Далее идёт начисление ТН налога за 2024 г. в регламентной операции декабря одной суммой за год.
Пробно провела документ «Сведения об уплате налогов» на эту сумму, показатели по «Уплачено» соответствуют оборотам 68.90 счёта. Сальдо нет ни в ОСВ по 68.90, ни в отчёте «Расчёты на ЕНС», всё закрыто.
У вас, так понимаю, по транспортному налогу ситуация аналогичная.
Вносить никаких корректировок не нужно.
Обороты отчёта «Расчёты налогов на ЕНС» и ОСВ будут по начислениям отличаться, и это не ошибка, т. к. в 2023 г. проводки по переносу налога формировались в уведомлениях, а в 2024 г. — регламентной операцией «Начисление налогов на ЕНС».
У вас были включены авансы по ТН, потому суммы начислено/уплачено отличаются в отчёте «Расчёты по налогам на ЕНС», делать здесь ничего не нужно, повторюсь, т. к. общее сальдо по ЕНС, видим это на 68.90, закрыто.
По поводу налога на прибыль, чтобы на ЕНС отразилось уменьшение налога, в документе «Сведения об уплате налогов на ЕНС» нужно внести показатели с минусом.
Подробнее:
Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С
Спасибо за ответ!
Сегодня 20.02.2025 в 1С сформировала и сдала через 1С отчетность «Уведомление в ИФНС по транспортному налогу» на сумму 1406,00.
Также сформировала, чтобы посмотреть, что получится:
«будущую оплату» транспортного налога в банковских выписках от 28.02.25
и сформировала ручками будущие «Сведения об уплате налогов на ЕНС» по транспортному налогу
(потом я это всё удалю и «официально» подгружу выписки с банка и получу данные с налоговой через ЛК в 1С).
А также сформировала те же отчеты, что и у вас, с теми же периодами отчетов.
Но дополнительно еще прикрепила ОСВ по счету 68.07.
Прошу Вас, посмотрите еще раз, пожалуйста, будьте добры!
Мне всё так и оставить как есть? Я правильно понимаю?
Заранее благодарю!!!
Да, Ульяна, всё верно, так и оставляем.