Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться, в 1С Бухгалтерии не принимается к вычету НДС налогового агента по контрагентам, по которым изначально:
1. В платеже был выбран неверный договор в неверной валюте в январе 2024, закрывающие документы проведены декабрем, и декабрем сделана операция по переносу задолженности и списанию курсовой разницы (скрины прилагаю).
2. Проведены закрывающие документы с неверным договором в неверной валюте в мае, июле и октябре 2024 (руб.). Сделан платеж в ноябре 2024 (доллары). Сделана корректировка долга, чтобы перенести документы в договор в долларах.
При формировании записей в книге покупок за 4 квартал данные документы не попадают в раздел «Налоговый агент» и суммы не принимаются к вычету.
Счета-фактуры налогового агента выставлены и в книгу продаж попадают.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
При поступлении услуг от поставщика в документе «Поступление» формируется проводка Дт 19.04 Кт 76 НА.
Далее документом «Формирование записей книги покупок» в разделе «Операции» — «Регламентные операции НДС» формируем записи в книге покупок.
На счете 19 сформировались суммы для дальнейшего возмещения НДС?
Основной алгоритм в нашем материале.
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
Добрый день! обратите,пожалуйста,внимание,что в вопросе указано, что Формирование записей книги покупок сделано и туда вычет по этим контрагентам не попал, в этом то и проблема. Контрагент INTERNET CORPORATION FOR ASSIGNED NAMES AND NUMBERS (ICANN) не предоплата, а постоплата. Когда проводили документы, еще не знали, что сможем заплатить только в другой валюте,поэтому изначально был указан неверный договор в рублях.
На 19 счете суммы висят(скрины ОСВ прилагаю) .
Вероятно, проблема все таки не в стандартных шагах, а в том, что сделаны корректировки по договорам
ДОбавлю еще скрин ОСВ 76.НА по этим контрагентам, не закрывается, тк разные договоры,не смотря на корректировки по договорам. Вероятно проблема в этом
Действительно, после проведения всех корректировок не закрывается счет 76 НА между договорами.
Закрыть счет 76 НА также нужно Операцией, введенной вручную, — Дт 76 НА Кт 76 НА.
Записи книги покупок придется формировать тоже вручную, корректировки не позволяют автоматически распознать, что НДС налогового агента можно принять к вычету.
Все графы Книги покупок вручную заполняются верно, отражается возмещение с верным кодом 06.
Добрый день! спасибо за ответ. На 76НА после перекидок по договорам осталось сальдо,как я понимаю,это курсовая разница, могу ли я ее операцией списать на 91?
На счете 76 НА не может образоваться курсовых разниц.
После переноса остатка с одного договора на другой операцией, введенной вручную, и формирования счет-фактуры НА счет 76 НА должен закрыться в ноль.
Провалитесь в расшифровку по счету, возможно, счет-фактура выписан на другую сумму?
Сумма остатка по кредиту говорит, что не на всю сумму выписан счет-фактура НА.