Добрый день, наши помощники и волшебники.
Спасибо вам огромное за ваш труд, как здорово, что я узнала о вас и как же это помогает в работе.
Даже представить себе не могу, как бы я смогла это все осилить (новое место работы) без вашей помощи.
Искренне низкий поклон за ту помощь, которую вы оказываете нам в сложный период перемен!!!
Желаю процветания вашему делу!!! А с такими изменениями мы с вами без работы точно не останемся!!!
Если возможно, помогите, пожалуйста!
Я уже написала, что у меня новое место работы. Поскольку вышла на работу во второй половине года, то менять что-то в настройках в программе смогу уже только с 2025 г. Программа 1 С КОРП. настройки по налогу на прибыль не сделаны, не стоит галка, что есть Обособленное подразделение и нет галки начислять авансовые платежи. Очень хочется красиво войти в новый налоговый период, но не уверена на 100%, что сделаю правильно. Мне нужно понять, что нужно начислить в ручном режиме и что сделает сама программа. У компании прибыль, есть одно ОП и ежемесячные авансовые платежи из расчетной прибыли. Какое сальдо на 68 (прибыль) должно или не должно остаться на конец года.
Если в 2025 я поставлю галки начислять авансы по налогу на прибыль, то на что будет ориентироваться программа? На декларацию за 9 месяцев или на регламентные операции?
Добрый день!
Спасибо за теплые слова и за высокую оценку нашей работы😊
Уточните, пожалуйста, «нет галки начислять авансовые платежи» как в 2024 налог рассчитывался, были какие-то ручные операции?
Применяется ПБУ 18?
Да, ПБУ 18 применяется. Налог рассчитан автоматически, без начислений авансовых платежей. Ручные корректировки тоже присутствуют, если нужно, могу посмотреть, я пока ничего не правила.
Еще несколько уточнений:
1) Обособленное подразделение выделено на отдельный баланс или нет?
2) Настройки в программе установлены как «ежеквартально», т.е. программа только раз в квартал начисляла, ежемесячный расчет проводки руками делали или только с 2025 переходите на уплату ежемесячно из расчетной прибыли?
Напишите, пожалуйста, что руками делалось, если были такие операции.
3) Скрин ОСВ 68.04.1 за год, посмотрим какая сейчас ситуация.
На 2025 год создаем новые записи по учетной политике для БУ, для НУ, перечень прямых расходов если ничего не поменялось, можно скопировать. Проводки по пересчету отложенного актива в связи с изменением ставки налога на прибыль в программе выполняется автоматически в Закрытии месяца рег.операцией. На данный момент механизм уточняется, ждем следующий релиз обновления, проверим, информацией поделимся.
По остальным моментам прокомментирую, жду уточнения.
Добрый день.
1. ОП не на выделенном балансе
2. Да, программа раз в квартал начисляла налог, с 2025 г. планирую поставить галку на «ежемесячно из расчетной прибыли»
Ручные проводки были сделаны до моего прихода, пытались начислить авансовые платежи. Карточку отправляю.
3. ОСВ отправляю
карточка счета
Предлагаю все изменения сначала протестировать на копии базы, если результат устроит, проделать тоже самое в рабочей.
Как сделать копию базы 1С 8.3
По поводу изменения ставки налога на прибыль с 2025 при применении ПБУ, необходим релиз не ниже 3.0.168. Закрыть декабрь 2024 и там в Закрытии месяца отдельная рег. операция «Расчет отложенного налога по ПБУ 18» выполняется автоматически.
Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18 в 1С?
По авансовым платежам, устанавливаем настройки на 2025 год «Ежемесячно из расчетной прибыли». Перезакрываем декабрь 2024. Авансы на 1 квартал 2025 будут начислены на ЕНС рег. операцией Начисление налогов на ЕНС при проведении декабря.
Если ранее ежемесячные авансы начисляли руками, отражали в Декларации за 9 месяцев скорре всего тоже руками, сейчас эти суммы должны рассчитаться автоматически и совпасть с ручным расчетом. Если будут какие-то расхождения, пишите.
Заполнение Декларации можно посмотреть по аналогии с 2023:
Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ
Сверка счета 68.04.1 с декларацией по налогу на прибыль в 1С
Если у организации имеются обособленные подразделения, не выделенные на отдельный баланс, то декларацию по налогу на прибыль необходимо подавать в несколько ИФНС:
по месту нахождения организации — полный состав декларации с Приложениями № 5 по ГП и всем ОП;
по месту нахождения «обособки» — Титульный лист, Раздел 1, Приложение № 5 по ОП.
Если что-то упустила, пишите пожалуйста.
Также приглашаем вас на наши семинары по налогу на прибыль 03.02. и 25.02.2025. Будет много полезной информации.
Налоговая реформа – 2025. Налог на прибыль в 1С:Бухгалтерия
Спасибо большое за помощь. Буду дальше разбираться самостоятельно, главное верно сделать настройки. Ещё раз СПАСИБО!!!