Как комиссионеру по закупке оплатить товар с аккредитивом через платежного агента в 1С

1. Здравствуйте!

   Все расчеты производятся в рублях? Или ваш платежный агент отправлял денежные средства в Сучжой в иностранной валюте, в юанях?

   Вы для ООО Ромашки платежный агент или у вас договор на закупку товара у иностранного поставщика?

   Может пригодиться
   Импорт товаров по агентскому договору, выставление агентского вознаграждения и учет транспортных расходов комитента (у агента) в 1С

2. Мы платили платежному агенту в рублях (с аккредитивом в рублях), но в Китай он платил в юанях, мы не являемся платежным агентом, у нас договор на закупку товара

3. 1) Д 51 К 76.09 — сумма 1 200 000, поступление денежных средств от принципала ООО Ромашка, документом Поступление на расчетный счет
   Счета учета 76.09.
   Договор с видом С комитентом (принципалом) на закупку

   2) Дальше получается агент Опалор открыл аккредитив, отправил 1 000 000 за товар.
   Агент Опалор предоставил вам отчет платежного агента, какой в нем прописан курс конвертации рубли в юани?

   3) Вы закрыли аккредитив, это значит перечислили деньги агенту Д 76.09 К 51 ?

4. В акте -отчете указана сумма в рублях, сумма в юанях, сумма агенсткого вознаграждения в рублях
   в поручении курс указан и прописано таким образом:
   Агент обязуется осуществить оплату (исполнить Поручение) в течение 5 Рабочих дней с даты открытия Принципалом аккредитива.
   Для исполнения данного Поручения Принципал открывает аккредитив и денежные средства зачисляются на счет Агента на сумму платежа за товар в размере 1000000 руб., сумму агентского вознаграждения в размере 50000 руб.
   Общая сумма аккредитива – 1 050 000 руб.
   Применяется курс 12.5 к рублю РФ
   Покрытие аккредитива произошло после подтверждения поступления 80000 CNY на счет от поставщика Сучжоу.
   Деньги на покрытие списаны с нашего р/с на счет аккредитива банка.

   1) Д 51 К 76.09 — сумма 1 200 000, поступление денежных средств от принципала ООО Ромашка, Счета учета 76.09. Договор с видом С комитентом (принципалом) на закупку , Оплата по договору комиссии -здесь в т.ч. НДС 20% выделить? Комитент на ОСНО

5. Проводки будет такие:

   Д 51 К 76.09 сумма 1 200 000, поступили деньги от вашего комитента

   Д 009 сумма 1 050 000, открыли не покрытый аккредитив в банке

   Д 76.06 комитент К 51, сумма 20 000, писана комиссия банка за открытие аккредитива

   Д 76.29 плат. агент К 76.09 банк, сумма 1 000 000, произведена оплата агенту с аккредитива

   Д 76.09 плат. агент К 76.09 банк, сумма 50 000, произведена оплата агенту с аккредитива

   Д 76.09 комитент К 76.09 плат. агент, сумма 50 000, платежный агент предоставил отчет

   Д 60.22 поставщик К 76.29 плат. агент, сумма 1000 000, подтверждение о получении денег поставщиком
   Д 76.09 банк К 51, сумма 1 050 000, деньги списаны на покрытие аккредитива

   Подробнее какими документами отражать в 1С во вложении.

   

   docx My-agenty-perechislyaem-agentu-akkreditiv

6. Спасибо. Скажите, если у нас еще не доплачен и не поставлен товар для комитента, будет еще платеж, мы должны эти операции по 76.09 перенести на 2025 г., или нужно провести датой, когда они были осуществлены? Должен быть отчет комитенту?

   Объясните, пожалуйста, как закроется Д76.09. комитент Ромашка 1000000 руб?

7. Дополнила инструкцию, изменения выделила красным.
   Д 76.06 закроется на 60.21 документом Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД) – Поступления, Вид документа: Товары, услуги, комиссия

   Дополнительно
   Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения

   

   docx My-agenty-perechislyaem-agentu-akkreditiv-1

8. Еще закройте месяц и проверьте по Д 60.22 у вас начисляется курсовая разница?
   Полученные и выданные авансы в валюте не переоценивают, поэтому курсовой разницы по ним быть не должно.
   Если у вас программа считает курсовую разницу по этой операции, сделайте вот что:
   Главное — План счетов — Еще — Счета с особым порядком переоценки

   

   png scheta-s-osobym-poryadkom-60.22

Комментарии закрыты.