Добрый день!
Получили от контрагента уведомление о реорганизации в форме преобразования в акционерное общество.
Добавили нового контрагента (т. к. изменился ИНН), перенесли задолженность на дату преобразования с одного контрагента на другой.
Спустя месяц получили от контрагента корректировочные счета-фактуры (один на уменьшение, другой на увеличение). Корректируются документы «Поступления», выставленные контрагентом до реорганизации.
Как корректно отразить в программе?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Екатерина!
Проведите корректировку поступления на основания первоначального документа поступления:
Корректировка поступления в 1С 8.3
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Скорректируйте перенос задолженности на изменившиеся суммы.
При необходимости подайте уточненные декларации за период поступления первичных документов.
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
В книге покупок выводится «старый» контрагент и подсвечивается красным, т.к. прекратил свою деятельность.
А он и будет подсвечиваться, т.к. КСФ выдал уже не существующий контрагент.
Здесь нужно уточнить, какие данные подавал контрагент и за какой период, чтобы эта КСФ не послужила препятствием к вычету.
Возможно лучше договорится, чтобы КСФ была выдана от правопреемника.
Добрый день!
КСФ выдана от правопреемника.
В этом случае программа не позволяет в качестве документа основания выбрать документ «Поступление» от «старого» контрагента.
Корректировку поступления делаете от старого контрагента, номер КСФ указываете тот, который предоставил правоприемник.
Правоприемник будет сдавать уточненную декларацию по НДС за реорганизованное лицо за тот период, в котором произошли изменения, таким образом не будет разрыва в цепочке.
Я правильно понимаю, что в книге покупок будут отражаться данные «старого» контрагента и подсвечиваться он будет красным? В этом ничего страшного нет?
Да, данные будут по старому контрагенту и подсвечиваться будут красным, т.к. он не действующий. Но правоприемник должен сдать уточненку именно по этому ИНН и КПП.