В Балансе актив не равен пассиву из-за сальдо по счету 76.18 в 1С

Ответственный за ответ: Токарева Елена (★9.70/10)

Здравствуйте! В балансе на момент закрытия года актив не равен пассиву. Подскажите, где искать причину. Экспресс-проверка показывает отрицательное сальдо по счету 84 август-ноябрь. В этом разве может быть причина? На конец года остатка же нет. Все документы перепровела помесячно. Скрины прилагаю.

Метки консультации: —
Все комментарии (6)

  2. Так я с этой строки и начала. У меня там сальдо по 84 счету. Как-то еще эту строку проверить ?

    1. По строке 1370 в расшифровке в балансе у вас какие счета кроме 84 есть? По ОСВ 84 у вас сумма 23 524, в балансе 23 544.

      Если в этой строке нет ошибки необходимо проверить все остальные строки.

      Отрицательное сальдо при выплате промежуточных дивидендов допускается в течении года.

  3. По строке 1370 в расшифровке в балансе у вас какие счета кроме 84 есть? По ОСВ 84 у вас сумма 23 524, в балансе 23 544.

    Если в этой строке нет ошибки необходимо проверить все остальные строки. Вы проверили все строки согласно инструкции?
    Проверка составления баланса по упрощенной форме

  4. Если у вас актив не равен пассиву, т.к. есть сальдо по 76.18, то действительно в балансе не отражается счет 76.18, разработчики 1С в курсе проблемы, ждем автоматизацию в ближайшее время. Если необходимо сдать отчетность в ближайшее время можно исправить ошибку вручную, отразить задолженность по счету 76.18 по строке 1230 баланса.

    Ошибка по счету 76.18 ещё была в акте сверки, код ошибки 70100666 «Счет 76.18 ошибочно попадает в документ Акт сверки расчетов с контрагентами» эта ошибка действительно исправлена в релизе 3.0.167.32.

  5. Дополнительно по теме.
    С релиза 3.0.169.
    Сальдо по дебету счета 76.18 «Приобретение прав на использование результатов интеллектуальной деятельности» теперь учитывается при заполнении бухгалтерской отчетности.
    В бухгалтерском балансе включается в строку 1230 «Дебиторская задолженность».
    В пояснениях 5 «Дебиторская и кредиторская задолженность» отражается в составе прочей краткосрочной дебиторской задолженности по строкам 5513, 5533.

    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    С релиза 3.0.170 сальдо по счету 76.18 попадает в упрощенный баланс. 💃💃💃

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отсроченные платежи по взносам за 2022 в декларации УСН за 2023 в 1С Добрый день. Организация (УСН) в 2022 году воспользовалась возможностью, предоставленной Правительством России, по отсрочки уплаты страховых взносов. В 2023 году…
  2. Учет НДС и выручки по договору, распространяющему свое действие на предыдущие отчетные периоды Наша организация применяет ОСНО, плательщик НДС, малое предприятие. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1814). Оказываем услуги/работы Заказчикам по информационно-техническому сопровождению горнолыжных объектов (обслуживаем…
  3. Регламентная операция корректировка отложенного налога по ПБУ 18 при закрытии 2022 года в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, необходимо ли проводить операцию "Корректировка отложенного налога по ПБУ 18" при закрытии 2022 года? Переход на…
  4. Зачет аванса при Забытой реализации Добрый день! Работаю в программе Бух КОРП, редакция 3.0 (3.0.120.14). В декабре 2021 года получили от контрагента аванс, выписали счет-фактуру…

Статьи по этой теме

  1. Изменение СПИ основного средства в 1С При подготовке к закрытию года, проверяем остаток СПИ по ОС. Обнаружили, что по некоторым ОС СПИ закончится 30.12.2023. Когда надо…
  2. Нужно ли для СЗВ-ТД после 1 июля 2021 года указывать код профессиональной деятельности или достаточно кода по ОКЗ? С 01.07.2021 года в отчете СВЗ-ТД необходимо будет указывать только Код по ОКЗ или же еще и Код профессиональной деятельности?…
  3. Когда можно отказаться от учета готовой продукции (работ, услуг) по плановой себестоимости в 1С? С марта 2023 хотим изменить учет затрат в 1С с плановой себестоимости на фактическую. Можно ли менять настройки в программе…
  4. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…