За какой период нужно подать уточненную декларацию по НДС, если товар оприходован во втором квартале, возврат в третьем квартале, получен корректировочный счет-фактура с опозданием в четвертом квартале в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Галина С.

Ответственный за ответ: Курило Елена (★9.98/10)

Добрый день. Мы — покупатель. Товар получили в мае. Оприходовали. В сентябре был сделан возврат. Документ счф к нам поступил только в ноябре, дата корректировочного документа (счф) от сентября. Т.е. мы должны откорректировать майскую накладную на уменьшение, а НДС восстановить. Это ведь по соглашению сторон. Должна я за 3 кв. подавать корректировку по НДС или за 2 кв.?

Метки консультации: —
Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Подайте уточненную декларацию за 3 квартал за период, в котором должна быть корректировка по КСФ поставщика.

    Подробнее в нашем материале:

    Корректировка поступления в 1С 8.3

  2. У меня почему возник вопрос. Нам пришло требование по разрыву во 2 кв. по этому счф. Это потому, что мы вообще не отразили НДС к доначислению по этой счф? Верно?

  3. Продавец-то дал корректировку за 2 кв. получается.

  4. Есть ли возможность узнать у поставщика, за какой период он подал уточненную декларацию. Как он отразил корректировку во втором квартале или в третьем?

    Приложите, пожалуйста, требование. Прикрепленные к вопросу файлы не видны другим пользователям нашего сайта — их видите только вы и куратор.

     1

  5. Спрошу. Он ведь тоже должен был подать за 3 кв. — в 3 кв. выписана корректировочная и все, так ведь? Может, ФНС не правы. Они видят в 2 кв. счф. Ее откорректировали в 3 кв. а мы ничего не делаем.

  7. Еще вопрос. У нас 1СКорп. Корректировка не отражается как у вас в примере, нет восстановить в книге продаж. Только — отразить во всех разделах учета. В проводках, да, есть Кт.68.02. Может так и должно быть?

  8. Да, Галина. Так корректировка отражается в версии КОРП, в версии ПРОФ, как в примере из статьи.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Покупка в одном квартале а корректировка на уменьшение в другом квартале в 1С Добрый день. Прошу вашего совета, как лучше сделать. Купили канцтовары в 1 кв.2026 - ошибочно больше. Возврат уже делаем во…
  2. Исправление счет фактуры на аванс в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как быть в след.ситуации: компания оказывается услуги с НДС и без, когда мы в 1-м кв…
  3. Отражение исправительного счета-фактуры на аванс в книге продаж и книге покупок (зачет аванса) в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как должны заполнять столбцы 4 и 14 книги покупок в след.ситуации 10.03.24 Клиент оплатил аванс на…
  4. Корректировка счет-фактуры ошибка в ставке НДС в 1С Выставили за услуги в декабре 2023 счф клиенту. Не заметили , что ндс 18%. Сдали ндс. Потом заметили. Сдали корректировочную…

Статьи по этой теме

  1. Ответы на вопросы о счетах-фактурах. Спросите обо всем, что Вас беспокоит! Законодательный обзор Полная запись Разбивка записи по темам Новый бланк счета-фактуры Оптимизация авансовых счетов-фактур УПД vs СЧФ + акт в ЭДО Исправленные…
  2. Нужно ли отражать проценты по займам в документе Распределение НДС, если в этом квартале не было выручки и правило 5% выполняется? Ведем раздельный учет НДС, но в этом квартале не было необлагаемых операций по основному виду деятельности. При этом были начислены…
  3. Отгрузка в одном квартале, прием товаров на учет — в другом. Когда восстанавливать НДС с аванса? Источник: Письмо Минфина от 07.06.2023 N 03-07-11/52611 Информация для: плательщиков НДС Если продавец отгрузил товар в одном налоговом периоде (квартале),…
  4. Как отразить в декларации по НДС, если не учли возврат поставщику в прошлом квартале в 1С? Купили материалы во 2 квартале, НДС приняли к вычету. По акту сверки в 4 квартале обнаружили, что одну позицию вернули…