Корректировка поступления товара в сторону уменьшения, если товара на остатке уже нет в 1С

Вопрос задал Светлана М.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

1С:БП КОРП 3.0.160.22. Выявлена ошибка по результатам акта сверки за 2023 г. с поставщиком, неверно указан был НДС (было указано НДС сверху), соответственно цена за материалы была завышена и НДС тоже. Материалы уже списаны, остатков нет. Делаю корректировку поступления, и дальше не понятно, как проводки должны образоваться. Ничего не схлопывается, на счетах образуется разница БУ НУ.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Измените проводку Дт 90.02.1 — Кт 76.К на Дт 90.08.1 — 76.К и дата проводки должна быть — 2023 год, т.к. ошибка допущена в периоде 2023 года, соответственно база по налогу на прибыль занижена. Период нужно открыть, если закрыт.
    Нужно доплатить налог и пени, потом сдать уточненную декларацию по прибыли за 2023 год.
    В остальном, излишне принятый к вычету НДС сторнируется, это верно.
    По НДС также нужно предоставить уточненную декларацию, т.к. завысили вычет.

    Алгоритм исправления ошибки смотрите, пожалуйста, в материале:
    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С

    Как подать уточненную декларацию по НДС и отразить результаты на ЕНС, в материалах ниже:
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
    Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С

    По прибыли на ЕНС:
    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
    Способ 1.

  2. У нас же не услуги, товар, там другие проводки программа формирует.

  3. Приложение

    Во вложении проводки, которые формирует программа при корректировке поступления товаров, какую проводку имеете ввиду, напишите, пожалуйста.
    Поняла вас, кажется, имеете ввиду проводку с 90.02, да, здесь не меняем, оставляем, как есть.
    В остальном, всё верно.

Комментарии закрыты.