Добрый день. Подскажите, пожалуйста, ручной операцией был начислен резерв по сомнительным долгам только в БУ. Была проводка Дт91.02 Кт 63 (с отражением ВР по Дт и по КТ).
было принято решение восстановить часть резерва. Была проводка Дт 63 Кт 91.01, с признанием дохода в НУ. Скрины во вложении.
в итоге по ОСВ 63 счета возникает краснота. В чем ошибка и как исправить данную стацию, подскажите, пожалуйста
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Вы начисляли резерв только в БУ, а восстанавливаете в БУ и НУ.
В операции от 31.03.2024 по восстановлению резерва очистите суммы в НУ и укажите ВР.
Дополнительно
Особенности и учет резервов сомнительных долгов в БУ и НУ в 1С
Восстановление резервов по сомнительным долгам в 1С
Спасибо большое! т.е , чтобы при восстановлении прошло только в НУ по 91.01. не получится, верно?. чтобы отразить внереализационный доход в НУ
Т.е. мне надо, чтобы по счету Кт 91.01 был отражен принимаемый внерелиз.доход( см. Вложение). С этой проводкой закрывается некорректно налог на прибыль по БУ. Я делаю Анализ учета по налогу на прибыль и в итоге налог на прибыль в НУ и БУ рвется на сумму резерва(*20%)
Уточните, пожалуйста, почему если вы начисляли резерв только в БУ, восстанавливаете его в доход НУ?
решение руководства. Показать доход и заплатить налог на прибыль
А вообще начисляете резервы в НУ?
это было первый раз. в 2023 году. Мы сделали предоплату заграницу , но в связи с санкциями, предоплату так и не вернули и возможно не получится вернуть. Поэтому создали резерв по сомнительным долгам только в БУ, а теперь надо восстановить в БУ, но признать как доход в НУ (через Кт 91.01) . В НУ резерв не создавали. и не знаем как откорректировать
Имеете в виду, что на самом деле резерв ошибочно был создан только в БУ. Надо было в БУ и в НУ?
Если же резерв создается только в БУ, нет оснований что-либо отражать в НУ сейчас.
Суммы в НУ в Операции быть не должно — следует отразить сумму в БУ и ВР, как продемонстрировано на скринах выше.
поняла. Спасибо!