Покупаем чай и кофе, хлебобулочные изделия для сотрудников, к налогу на прибыль принять не можем, подскажите, как правильно — НДС не принимать к вычету изначально или восстанавливать НДС после списания?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание НДС по затратам на приобретение чая, кофе для сотрудников в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Проведение уступки прав требования у Цессионария в 1С ООО «Ромашка» (Цессионарий) приобретает право требования долга в размере 100000 руб. у ООО «Лютик». И выплачивает ООО «Лютик» за этот…
- УСН с НДС, уменьшение дохода УСН на сумму НДС при переходе с Без НДС на НДС 5% с повышением цены и доплатой НДС до отгрузки с НДС в 1С Добрый день! Интересует УСН с НДС 5%, переходящий договор с покупателем при повышении цены и доплате НДС до отгрузки в…
- Раздельный учет НДС Добрый день! Организация ведет раздельный учет НДС. Суммы расходов на доставку товаров при их приобретении (транспортные расходы) до склада организации.…
- Входящий НДС при УСН в 1С Добрый день! Подскажите пожалуйста. Мы работаем на УСН. Когда приходуем услуги или материалы от поставщиков с НДС в поступлении строка…
Статьи по этой теме
- Раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Организация (УСН доходы-расходы, НДС 22% ) Имеет лицензию на медицинскую деятельность, занимается оказанием медицинских и косметических услуг, продажей медицинских товаров.…
- Надо ли на УСН с НДС 22% в документе поступления основных средств ставить флаг НДС включать в стоимость в 1С? Организация на УСН с НДС 22%. Надо ли в документе Поступление ОС ставить галочку НДС включать в стоимость в 1С?…
- Когда надо вести раздельный учет при УСН с НДС в 1С? Видео: Когда надо вести раздельный учет при УСН в 1С Видео: Отличие ставок 0% и Без НДС Когда надо вести…
- Учитывается ли в расходах НДС при применении УСН доходы-расходы с НДС 5%, 7%, 22%? Организация на УСН доходы-расходы. Если НДС 22%, то ни в доходах УСН, ни в расходах суммы НДС не участвуют? Так…
Добрый день!
НДС по расходам, не принимаемым в НУ, не включается в стоимость этих расходов.
Списываем его отдельно в не учитываемые в НУ расходы (п. 1 ст. 170 НК РФ).
Сначала оформляем документы прихода в обычном порядке с выделением НДС.
Далее документом «Списание НДС» списываем на счет 91.02.
Что делать с НДС по расходам, не принимаемым в налоговом учете в 1С?
Документ Списание НДС в 1С
Материал по теме.
Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников в 1С?
Учет питьевой воды и возвратной тары в 1С 8.3 Бухгалтерия
а если куплено в сентябре и принято на 10.21 — ндс приняли к вычету уже, в октябре списываем на 26 (БУ) и 91.02 (НУ) непринимаемые, нам же нужно восстановить НДС правильно?
Тогда нужно сторнировать НДС в Книге покупок и внести исправления через доп. лист Декларации за 3 квартал.
Ввести документ «Операции, введенные вручную» вид Сторно документа.
На вкладке НДС покупки:
— Запись дополнительного листа — ДА;
— Корректируемый период — дата когда НДС принят к вычету.
Подробно алгоритм в инструкции. В инструкции аннулирование приходного документа полностью, вам нужно сторнировать только СФ.
Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С
Потом делаем Списание НДС в текущем периоде.
Уточните, пжл, при оформлении поступления кофе, чая счет затрат выбираю 26 «Материальные затраты» (БУ), не принимаемые (НУ), в счет-фактуре галочку «Отражать НДС в книге покупок» я ставлю или нет?
Если в одной счет-фактуре (УПД) поступление кофе и воды, как разделить НДС в счет-фактуре (галочка «Отражать НДС в книге покупок»)? По кофе не принимаем к вычету НДС, а по воде принимаем.
В данном случае принимаем счет-фактуры и галочку «Отражать в Книге покупок» не ставим.
Далее при формировании Книги покупок оставляем только часть суммы НДС к возмещению по покупке воды.
Сумму НДС по покупке чая и кофе списываем документом «Списание НДС».