Добрый день! В настоящее время ведутся переговоры с заказчиком об увеличении стоимости услуг. Допсоглашение будет подписано в 4 квартале, но вступает в силу с 01.07.2024. Нам придется оформить корректирующие УПД за период с июля по октябрь. Надо ли будет сдавать уточненки по налогу на прибыль и НДС за 3 квартал в связи с увеличением суммы реализации? Надо ли доплачивать налог на прибыль, пени и НДС за 3 квартал?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка реализации прошлого квартала на увеличение по допсоглашению, уточненные декларации в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ошибка в проводках документа Корректировка поступления в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.134.23) Сданы отчеты НДС и прибыль за 1 квартал 2023 года. Выявлена суммовая…
- Периодичность распределения НДС при раздельном учете Компания занимает торговлей. ОСНО. Ведется раздельный учет ндс. Отчетность ндс - квартал, отчетность по налогу на прибыль - месяц. Распределение…
- Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль Добрый день, просим дать пояснения по отражению в декларации по НП результата правок ошибок прошлого периода. В 4 квартале 2019года…
- Корректировка реализации в сторону увеличения в закрытом периоде в 1С Добрый вечер, подтвердите правильность моих действий, в 13 октября 2025 года отгрузили без перехода права собственности товар, начислила НДС в…
Статьи по этой теме
- Нужно ли восстанавливать НДС при списании товара по договору ответственного хранения? Нужно ли восстанавливать НДС при списании товара по договору ответственного хранения? Хранитель ликвидирован, товар не возвращен, а срок исковой давности…
- Является ли организация налоговым агентом по налогу на прибыль при импорте товаров из ЕАЭС? Импортируем товары из ЕАЭС. Сдаем декларацию по косвенным налогам ежемесячно. Затем принимаем косвенный НДС к вычету. Платим поставщику из Казахстана…
- Когда подавать уточненку НДС, если проводки по исправлению НДС за 2 кв 2020 проведены в 4 кв 2020? Если бухгалтерские проводки по исправлению НДС за 2 квартал 2020 проведены в 4 квартале 2020, можно ли уточненку по НДС…
- Покупатели вернули товар, проданный им в прошлом году. Как продавцу оформить корректировку реализации? Покупатели вернули товар, проданный им в 2017 г. Надо ли оформлять корректировку реализации и какие есть особенности в этом случае?…
Здравствуйте, Елена!
Да, корректировку по прибыли сдавать нужно, т.к. занижена база по налогу.
Нужно доплатить налог, пени, после сдать корректировочную декларацию.
Материалы по теме:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Корректировочные счета-фактуры должны быть зарегистрированы продавцом в книге продаж в том периоде (квартале), когда был составлен договор или соглашение об изменении стоимости отгрузки или иных документов, если стоимость увеличилась (п. 10 ст. 154 НК, пп. 1, 2 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).
Программа также не формирует записи доп. листа книги продаж 3 кв., если вы выставляете именно корректировочный счёт-фактуру, а не исправительный, то сдавать уточненную декларацию и доплачивать пени не нужно, все корректировки отразятся текущим кварталом.
Спасибо!