Добрый день. Мы ООО на УСН. Приобрели для себя монитор с комплектующими для сборки ПК. В УПД есть строка \»сборка ПК\», т.е. услуга. Как приходовать такой документ? Сборка тоже пойдёт в состав комплекта? На какой счёт её приходовать при поступлении товаров? И второй вопрос — можно ли оприходовать товары на сч 10.01 или только на 8.04?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Первоначально Вам требуется определить самостоятельно — согласно Вашей Учетной политики — к какому виду активов вы должны отнести приобретенный ПК.
Проверьте себя в соответствии с рекомендациями:
Вопросы по квалификации запасов по ФСБУ 5/2019
Учет и квалификация активов в бухгалтерском учете
Приобретённый ПК у нас относится к несущественным активам (малоценный объект)
Общий алгоритм учета:
Сборка (комплектация) несущественного основного средства (МОС) в 1С
Т.к. услуги относятся к закупленным материалам, то их стоимость увеличивает стоимость материалов и в бухгалтерском, и в налоговом (п. 2 ст. 254 НК РФ) учете.
В 1С после оформления документа Поступление (акты, накладные, УПД) на его основании введите документ Поступление доп. расходов (с таким же номером и датой).
Введите сумму услуги и выберите Способ распределения — стоимость услуги будет распределена на стоимость комплектующих.
В самом документе Поступление услугу убрать (не приходовать)?
Да в самом документе Поступление отразить только стоимость комплектующих, рекомендация — включать услугу в себестоимость комплектующих документом Поступление доп. расходов (чтобы стоимость услуги распределилась между комплектующими)
Спасибо. Вопрос закрываю.