УСН доходы-расходы, можно ли комиссию платежного агента учесть на счете 60 при расчетах с иностранным поставщиком через посредника в 1С

Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1548). УСН.
Оплачиваем за товар поставщику в Китай через платёжного агента. По договору с агентом 31.07.2024г. перечислили Агенту две суммы в рублях: первую сумму – для покупки юаней и перевода поставщику, вторую сумму (334779,93 руб.) – вознаграждение агента. Агент купил юани, отправил их поставщику, но деньги поставщику не были зачислены, в итоге вернулись на наш расчетный счет 31.08.2024г. Далее 02.09.2024г. Агент предоставил отчет, услуги оказаны.
Действия в 1С:
1. 31.07.2024г. создан документ Списание с расчетного счета – первая сумма. Для исполнения поручения по агентскому договору.
Вид операции: Прочие расчеты с контрагентами.
Создала договор с видом договора «Прочее».
Расходы УСН: не принимаются.
Счет расчетов: 76.09.
Проводка: 76.09 – 51.
Налоговый учет: расхода нет.
2. 31.07.2024г. создан документ Списание с расчетного счета – 334779,93 руб. По агентскому договору – комиссия агенту.
Вид операции: Прочие расчеты с контрагентами.
Договор с видом договора «Прочее» (тот же).
Расходы УСН: не принимаются.
Счет расчетов: 76.09.
Проводка: 76.09 – 51.
Налоговый учет: расхода нет.
3. 30.08.2024г. создан документ Поступление на расчетный счет – первая сумма. Возврат денежных средств.
Вид операции: Прочие расчеты с контрагентами.
Договор с видом договора «Прочее».
Доходы УСН: не принимаются.
Счет расчетов: 76.09.
Сформировалась проводка: 51 — 76.09 .
Налоговый учет: дохода нет.
4. 02.09.2024г. Агент предоставил отчет: услуга оказана, деньги поставщику не зачислены. Создан документ Поступление услуг: Акт, УПД.
Сумма 334779,93 руб.
Создан договор с видом договора «С поставщиком».
Счет расчетов: 60.01.
Расходы принимаются.
Сформировалась проводка: 44.01. – 60.01.
Налоговый учет: расхода нет.
5. 02.09.2024г. создан документ Корректировка долга.
Вид операции: прочие корректировки.
Дебитор: Агент. Кредитор: Агент.
Закладки:
Кредиторская задолженность:
Договор «Прочее»
Документ расчетов: списание с расчетного счета от 31.07.2024г.
Сумма 334779,93 руб.
Сумма расчетов 334779,93 руб.
Счет учета: 76.09.
Дебиторская задолженность:
Договор «С поставщиком»
Документ расчетов: Поступление: Акт накладная, УПД от 02.09.2024г.
Сумма 334779,93 руб.
Сумма расчетов 334779,93 руб.
Счет учета: 60.01.
Сформировалась проводка: 60.01 – 76.09.
Налоговый учет: доход — 334779,93 руб., расход – 334779,93 руб.

Не понятно, почему эта сумма пошла и в доход, и в расход.
Если в документе Списание с расчетного счета (п.2) в строке «Расходы УСН» указать «Принимаются», то в НУ наша сумма пойдет в расходы в момент ее списания с расчетного счета, НО при проведении документа Корректировка долга (п.5) эта сумма в НУ все равно идет и в расход, и в доход, что нежелательно, т.к. не хотелось бы завышать доход организации.
Можно ли в документе Списание с расчетного счета от 31.07.2024г. на сумму комиссии агенту сразу проставить: Договор с видом договора «С поставщиком», Расходы УСН: принимаются, Счет расчетов: 60.01. (не через 76.09) и не создавать тогда документ Корректировка долга? Чтобы не задваивать расходы и не отражать доходы в КУДиР.
Заранее благодарю за ответ.