Как оформить авансы от контрагента, если реализация прошла после его реорганизации, в 1С

Вопрос задал Анна С.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день!
Вопрос в продолжение: Как оформить авансы от контрагента, если реализация прошла после его реорганизации, в 1С
Нужно ли было при формировании новой СФ на аванс менять ее номер в соответствии с предыдущей с номером сф выписанной раннее?
т.к. сейчас поступило налоговое требование о разрыве с покупателем по старой сф.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Например: выдали авансовый счет-фактуру № А15 контрагенту ООО Д 76.АВ К 68.02
    Реорганизация ООО в АО
    Сделали корректировку долга, на ее основании выписали новый авансовый счет-фактуру на нового контрагента АО, верно?

    Получается сейчас отражено у вас:
    в книге покупок Возврат аванса авансовый счет-фактура А15 старый контрагент ООО
    в книге продаж авансовый счет-фактура с новым номером А88 на нового контрагента АО
    в книге продаж реализация счет-фактура на нового контрагента АО
    в книге покупок Зачет аванса авансовый счет-фактура с новым номером А88 на нового контрагента АО

    1. покупатель, новое юр лицо (было ООО стало АО), новую сф не отразил, аванс прошел под старым номером СФ выданной на ООО

  2. Вопрос надо ли выставлять новый авансовый счет-фактуру при реорганизации покупателя на текущий момент является спорным и нет однозначного мнения. В разъяснениях и письмах Минфина есть четкое утверждение, что вычет по НДС с аванса продавец принимает в двух случаях: в момент зачета аванса после отгрузки или оформляя возврат аванса покупателю.

    Пожалуйста, уточните в ФНС по номеру горячей линии 8-800-222-22-22 достаточно ли в вашем случае предоставить пояснения с подтверждающими документами.

    Поделитесь потом, пожалуйста, что ответят.

Комментарии закрыты.