Добрый день,
Сделали настройки в учетной политике по 20 счету, что учет ведется по номенклатурным группам и статьям затрат без инвентаризации, распределение производится пропорционально прямым затратам.
При этом у нас имеется агентский договор, по которому мы создали номенклатурную группу «Услуги по агентскому договору». Но все расходы, которые были отнесены на 20 счет с данной номенклатурной группой не списались, с учетом, что отчет комитента был проведен во всех месяцах.
Уточните, пожалуйста, по какой причине 20 счет на закрывается на 90.02 в разрезе данной номенклатурной группы?
Добрый день, Ольга.
При учете НЗП — ведется без инвентаризации для закрытия счета 20 нужно:
1) выпуск продукции
2) выручка от реализации работ, услуг.
При этом не считается выручка от реализации товаров и агентского вознаграждения. Нужна выручка именно от производственных услуг, работ:
— Реализация (акт, накладная, УПД) вид операции Услуги (акт, УПД) или вид операции Товары и услуги вкладка Услуги;
— Оказание производственных услуг;
— Оказание услуг.
Все они должны сделать запись в регистр накопления Реализация услуг.
Если у вас есть затраты на счете 20 по агентскому договору, то такие затраты нужно отразить на других счетах, например 44 или 26
или
чтобы счет 20 закрывался автоматически еще можно установить НЗП не ведется или НЗП ведется по результатам инвентаризации.
Расчет себестоимости продукции, работ, услуг с учетом распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 в 1С