Добрый день!
У нас в базе не было своевременно сделано переноса «Неисключительной лицензии» с расходов будущий периодов с 97 счета на 04 счет.
Как можно в базе переклассифицировать РБП в НМА на 01.07.2024г. в БУ и оставить НУ учитываться на счете 97.21?
Какой выход может быть из этой ситуации, какие корректировки можем грамотно сделать в базе.
Для примера прикладываю скрин и информацию по лицензии:
Первоначальная стоимость — 687 926,25 , НДС не облагается.
Период списания 28.09.2023 — 27.09.2028гг. – 60 месяцев
Отвечает условиям НМА, стоимость более 100 тысяч руб., СПИ больше 12 месяцев.
На 01.01.2024г. остаточная стоимость равна 652 383,39 руб.
Ежемесячно списывается по 11 465,44 руб.
На 01.07.2024 остался срок полезного использования: 50 месяцев по 11 465,44 руб. и 27 дней по 10 318,75 руб., что равно остаточной стоимости 583 590,75 руб.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Скрин не прикрепился к вопросу, повторите его отправку, пожалуйста.
Добрый день!
Прикрепила скрин.
Приложение
Переход 01.07.2024 будет являться ошибкой в БУ.
Автоматизации для такого перехода с опозданием в 1С не предусмотрено.
Наиболее рекомендуемый вариант исправления — вернуться в Закрытие месяца за декабрь 2023 и осуществить Переход на ФСБУ14 при помощи этой специализированной операции.
Если такой вариант невозможен,
предлагаю в копии базы сделать переход на 01.01.2024
Как сделать копию базы 1С 8.3
Алгоритм альтернативного перехода на ФСБУ 14 и ФСБУ 26 по учету НМА в 1С
Затем сравнить результат на 01.07.2024 и откорректировать Операциями, введенными вручную.
Обязательно посчитайте все расходы учтенные в БУ за период с 01.01.2024 по 30.06.2024, при необходимости внесите исправления
Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете
Если РБП признается НМА, переведите на счет 04.01 по остаточной стоимости в документе Операция, введенная вручную.
При переходе на ФСБУ 14 определите элементы амортизации для новых НМА:
В исправительной Операции, введенной вручную на 01.07.2024 потребуется ввести не только проводки, но и движения по регистрам — увидеть их можно будет на копии базы в Закрытии месяца Декабрь 2023 — Переход на ФСБУ 14 — Показать проводки (скрин)
Также данные по регистрам можно внести с помощью помощника ввода остатков — Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
В документе ввода остатков по кнопке Режим ввода остатков оставьте только флажок Ввод остатков по специальным регистрам
После этого устанавливайте дату — 31.12.2023 (дата изменяется только если ввод по регистрам).
Материалы по теме:
Порядок альтернативного перехода на ФСБУ 14 и ФСБУ 26 по учету НМА