Дивиденды свыше 5 млн

Вопрос задал Марина С.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.87/10)

Здравствуйте.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1586)
Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.30.35)
УСН 15%
Помогите, пожалуйста, выстроить алгоритм начисления дивидендов.
1. Певый раз начисление было 150000 — отражено на вкладке дивиденды (ЗУП), удержано 13%
2. Второй раз начисление 2200 000 — отражено на вкладке дивиденды (ЗУП), удержано 13%
3. Третий раз начисление 3500 000 — отражаю на вкладке дивиденды. Мне самой в этой вкладке расписывать дивиденды ? 26500 000 13%, 850 000 -15% ? Сама программа считает все по 13 %. Как правильно ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Вернее 2 650 000, а не 26500 000

  2. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1667) обновила

  3. Здравствуйте!

    Проведите последний документ Дивиденды, в котором есть превышение 5 млн, после этого должна появится колонка «Налог 15% с превышения»:

  4. Спасибо. Подскажите, пожалуйста, КБК при отправлении уведомления ставить разные на 13% и 15% или одно ?

  5. Здравствуйте!

    С 01.01.2024 в отношении НДФЛ с доходов в виде дивидендов, полученных физлицом-налоговым резидентом РФ, применяются КБК:

    182 1 01 02130 01 1000 110 — по налогу, не превышающему 650 000 руб.;
    182 1 01 02140 01 1000 110 — по налогу свыше 650 000 руб.

    Это установлено Приказом Минфина от 01.06.2023 N 80н.

    Также может быть интересно: ФНС разъяснила, какой КБК указывать для «нерезидентского» НДФЛ с дивидендов с 01.01.2024

    1. Пожалуйста! Хорошего Вам дня!

Комментарии закрыты.