Корректировка 6 НДФЛ в связи с предоставлением справки о доходах за обучение в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Сергей А.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Здравствуйте, формируем групповую справку о доходах для студентов за обучение, доработали механизм заполнения, отчётный период по доходам — год, но планируем отправлять поквартально, и может возникнуть ситуация, когда студент оплатит ещё в течение года, в результате подается корректировка. Как вы думаете, если создадим новую справку (корректировочную) и туда загрузим снова всех ранее отправленных, т. е. тех, у кого сумма изменилась и у кого нет, и на каждом листе всем проставим номер корректировки, приемлемо в таком виде отправлять? Или лучше только тех, у кого были изменения? Просто есть недопонимание, как воспринимает налоговая, если исходный отчет принят, а потом получает корректировку, но с теми же данными. Поиск решения связан с необходимостью усложнения доработки.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Сергей!

    Уточнённый расчёт следует подавать вместе с корректирующими (аннулирующими) справками о доходах физических лиц (приложение № 1 к расчёту по форме 6-НДФЛ). Эти справки нужны только в отношении тех физических лиц, данные которых вы уточняете, по остальным данные не заполняются.
    Материал по теме:
    Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 года в 1С
    6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:Бухгалтерии 3.0

  2. Спасибо.

    Про то, что отправлять нужно только по тем, у кого появились изменения, это понятно. Хотел у вас уточнить, возникают ли последствия, если отправить корректировку по тем, у кого изменений не было? И возник параллельный вопрос, есть ли ограничение по количеству справок в одном документе, например, 500 справок?

  3. По поводу последствий сказать не могу, т. к. есть правила предоставления уточненной информации, и если указываете лишнюю, то она лишняя, зачем перегружать.
    По поводу количества справок, есть и более 1000 человек, соответственно, и справок будет столько же, мы же не направляем два отчёта в этом случае, потому здесь ограничений быть не должно.

  4. Понял, спасибо. По поводу перегружать — это принципиальный вопрос доработки, есть разница, каждый раз создавать новый документ по всем и менять только номер корректировки у всех или хранить данные по каждой справке многостраничного отчета (или отдельных справок, плюс доп. сложности с массовой отправкой), а потом это еще сложности поддержки. Если для налоговой было бы не важно качество передаваемой информации (измененные данные или нет), просто в налоговой обновлялась информация.

    А можете ссылку сообщить на правила предоставления корректировки отправить?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Удержанный НДФЛ не совпадает с перечисленным в 2-НДФЛ по уволенным в течении года сотрудникам в 1С Сформировала "Сводную" справку 2-НДФЛ. Суммы удержанного налога не совпадают с суммами перечисленного НДФЛ по уволенным в течении года сотрудникам. Как…
  2. НДФЛ в составе Оплаты труда, если зарплата начисляется в ЗУП с 2024 в 1С https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/enp/uchet-ndfl-s-zarplaty-pri-usn-dohody-minus-rashody-s-2024-goda-v-1s.html Подскажите, эта статья и для тех, у кого зар.плата начисляется в ЗУП ? Или только для тех , кто…
  3. Данные с предыдущего места работы для расчета больничного, если нет справки по форме 182н в 1С Добрый день! Из СФР пришел запрос для отправки данных для больничного. Сотрудник принес справку 182 н от одного работодателя, но…
  4. Отчёт Добрый день. Подскажите пожалуйста, как можно сформировать отчёт, по входящим услугам и по этим же услугам перевыставлены. Компания подрядчик принимает…

Статьи по этой теме

  1. 26 ноября СЭДО может не работать – проблемы с сервером у СФР По сообщениям разработчиков 1С сегодня СЭДО может не работать. Проблема проявляется по-разному в зависимости от того, как настроен обмен в…
  2. Обновлен порядок заполнения декларации на товары Приказ ФТС от 24.08.2018 N 1329 ввел новые правила в оформление декларации на товары (ДТ), он начал свое действие с…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 при отправке Ответа на запрос СФР - сумма заработка не соответствует данным перс. учета Если в Ответе на запрос СФР исправили сумму заработка сотрудника за 2 предшествующие годы, от СФР может поступать отрицательный протокол…
  4. Возможность убрать в архив бывших сотрудников в ЗУП 3.1 В ЗУП 3.1 можно скрыть из списка неактуальных сотрудников – тех, кто давно уволен и все взаиморасчеты по ним закончены.…