Корректировка 6 НДФЛ в связи с предоставлением справки о доходах за обучение в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Сергей А.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Здравствуйте, формируем групповую справку о доходах для студентов за обучение, доработали механизм заполнения, отчётный период по доходам — год, но планируем отправлять поквартально, и может возникнуть ситуация, когда студент оплатит ещё в течение года, в результате подается корректировка. Как вы думаете, если создадим новую справку (корректировочную) и туда загрузим снова всех ранее отправленных, т. е. тех, у кого сумма изменилась и у кого нет, и на каждом листе всем проставим номер корректировки, приемлемо в таком виде отправлять? Или лучше только тех, у кого были изменения? Просто есть недопонимание, как воспринимает налоговая, если исходный отчет принят, а потом получает корректировку, но с теми же данными. Поиск решения связан с необходимостью усложнения доработки.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Сергей!

    Уточнённый расчёт следует подавать вместе с корректирующими (аннулирующими) справками о доходах физических лиц (приложение № 1 к расчёту по форме 6-НДФЛ). Эти справки нужны только в отношении тех физических лиц, данные которых вы уточняете, по остальным данные не заполняются.
    Материал по теме:
    Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 года в 1С
    6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:Бухгалтерии 3.0

  2. Спасибо.

    Про то, что отправлять нужно только по тем, у кого появились изменения, это понятно. Хотел у вас уточнить, возникают ли последствия, если отправить корректировку по тем, у кого изменений не было? И возник параллельный вопрос, есть ли ограничение по количеству справок в одном документе, например, 500 справок?

  3. По поводу последствий сказать не могу, т. к. есть правила предоставления уточненной информации, и если указываете лишнюю, то она лишняя, зачем перегружать.
    По поводу количества справок, есть и более 1000 человек, соответственно, и справок будет столько же, мы же не направляем два отчёта в этом случае, потому здесь ограничений быть не должно.

  4. Понял, спасибо. По поводу перегружать — это принципиальный вопрос доработки, есть разница, каждый раз создавать новый документ по всем и менять только номер корректировки у всех или хранить данные по каждой справке многостраничного отчета (или отдельных справок, плюс доп. сложности с массовой отправкой), а потом это еще сложности поддержки. Если для налоговой было бы не важно качество передаваемой информации (измененные данные или нет), просто в налоговой обновлялась информация.

    А можете ссылку сообщить на правила предоставления корректировки отправить?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как сдать корректировку 6-НДФЛ за год раздел 2-НДФЛ, если ранее ошибочно сформировали две справки с разными КБК в 1С Здравствуйте! Сдали отчет 6-НДФЛ за 2024 год. У одного сотрудника была и зарплата, и дивиденды. В отчете по ошибке сделали…
  2. Заявление на вычет по НДФЛ по студенту-очнику в 1С Как и когда правильно вводить в программе вычет на студента очной формы? У сотрудника два ребенка. Старшему в прошлом году…
  3. Уточненка по НДФЛ, если убрали вычет на ребенка за прошлые кварталы в 1С С 1января 2023 года предоставили сотруднику вычет на ребенка - студента дневного ВУЗа. Но справку сотрудник так и не принес,…
  4. Детские вычеты на ребенка, являющегося студентом 1 курса Добрый день! Сотрудник предоставил заявление на вычеты на ребенка, являющимся студентом 1 курса. Справка из Института от 01.02.2021 года. С…

Статьи по этой теме

  1. Обзор законодательства по зарплате за 07.12–11.12.2020 С 2021 года — новые размеры предельных баз для взносов Постановлением Правительства РФ от 26.11.2020 N 1935  утверждены предельные величины…
  2. Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ неверно учитывается долг по НДФЛ, удержанный за предыдущий год В ЗУП 3.1 обнаружена проблема — если с сотрудника удерживаем долг по НДФЛ за прошлый год, удержанный налог неверно отражается…
  3. Автоматическое завершение задачи подписания заявки сотрудника в 1С:Кабинете сотрудника (ЗУП 3.1.18.455) Раньше задачи по подписанию заявок, созданных работниками в 1С:Кабинете сотрудника , оставались незавершенными до тех пор, пока исполнитель вручную не…
  4. С 9 ноября 2021 — новые коды доходов и вычетов по НДФЛ Приказом ФНС от 28.09.2021 N ЕД-7-11/844@ обновлен перечень кодов доходов и вычетов по НДФЛ. Напомним, что эти перечни закреплены в…