Добрый день! Отделение СФР прислало нам уведомление о необходимости сделать корректировку по сотруднику, который занят на вредных условиях труда. Мы приняли на работу в декабре 2023 г. электрогазосварщика, в декабре только он проходил обучение и не был занят в вредных условиях труда. Отдел кадров не подали по нему льготный стаж. Но программа начислила ему взносы по доп. тарифу в размере 2 % от суммы заработка за декабрь 2023г. (так как эта профессия попадает в подпункт 2-18) . Теперь Фонд просить сдать корректировку и убрать излишне начисленные взносы с личного счета сотрудника. Подскажите пожалуйста, как лучше это сделать? Если буду сторнировать доход в учете доходов для исчисления страховых взносов, то и взносы по 30 % тоже сторнируются. Мне необходимо убрать только базу по доп. тарифу .
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
В этом случае можно воспользоваться документом «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов). В этом документе можно перебросить доходы с «вредности» на «не вредность».
В качестве «Расчетного периода» укажем 2023 год. «Месяц регистрации» — текущий.
На вкладке «Сведения о доходах» внесем две строки: первую — с «вредностью» и минусом, вторую — без «вредности» и с плюсом. В первой строке укажем:
а) в колонке «Вид дохода» — «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами»
б) в колонке «Сумма дохода» — доход сотрудника за декабрь с минусом
в) в колонке «Облагается взносами за занятых на работах с досрочной пенсией» — «Работы с тяжелыми условиями труда, подпункты 2 — 18 пункта 1 статьи 30 закона «О страховых пенсиях»»
г) если проведена спец.оценка по должности, то в колонке «Класс условий труда» укажите присвоенный класс.
Копируем первую строку. Во второй строке сумму дохода меняем на положительную и в колонках «Облагается взносами за занятых на работах с досрочной пенсией» и «Класс условий труда» очищаем значения.
Нажимаем кнопку «Рассчитать». На вкладке «Исчисленный взносы» должен появится перерасчет по «вредным» взносам.
После этого заполните корректировочный РСВ, вредность должна уйти по сотруднику за декабрь.
Проводки по взносам попадут в текущий месяц.
Я описала заполнение документа, если у сотрудника был, например, оклад или оплата по часовому тарифу. Если у сотрудника было несколько видов начислений, то проверьте в настройках этих начислений (Настройка — Начисления) какое значение указано на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» в поле «Вид дохода» по страховым взносам. Если здесь будет указано значение, отличное от «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами», то вам тогда нужно будет для каждого такого начисления и его суммы внести по две строки в документе «Перерасчет страховых взносов». Т.е. использовать такой же алгоритм, как я описала выше.
Спасибо огромное, попробую и напишу результат. Думаю проблема может возникнуть при корректировке по мат. помощи.
Сделала как вы написали, в документе «Перерасчет страховых взносов» сумма дохода отсторнировалась , в корректировочной РСВ сумма дохода тоже ушла, а налог и строка остались( Прикрепляю скрин. В перерасчете стоит сумма налога с минусом после расчета.
Я попробовала сторнировать сумму налога в документе «Операция учета взносов» ( месяц расчета поставила «Декабрь 2023 г.» ) вроде получилось. С отчета РСВ налог пропал и строка , где вредность, теперь пустая. Только вот теперь вопрос: в документе Перерасчет страховых взносов тоже стоит сумма взносов с минусом. Правильно ли это?
Пришлите пожалуйста скриншоты как вы заполнили документ «Перерасчет страховых взносов» первую и вторую вкладки.