НДФЛ и перепроведение документов за прошлый период

Индивидуальную консультацию запросил Елена Ш. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

В связи с тем, что для правильного учета НДФЛ в регистрах ЗУП документы начислений должны проводиться последовательно, прошу ответить на вопрос: можно ли перепровести документ «разовое начисление компенсации за молоко» в июле за январь, февраль, март, апрель, май и июнь? Причина- изменение вида дохода «компенсация за молоко» с «дохода, не являющегося объектом обложения страховыми взносами» на «доходы, полностью не облагаемые страховыми взносами» для отражения этих начислений в строках 30 и 40 РСВ. Нужно сделать корректировку отчетов РСВ за первый и второй квартал 2024 года.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Мы можем не трогать уже введенные документы, а изменить значение «Вида дохода» по страховым взносам с помощью документа «Перерасчет страховых взносов».

    Если у вас не тариф для организаций-МСП, то можно создать один документ и в нем в табличной части заполнить информацию по всем месяцам. Если же у вас тариф для организаций — МСП, то необходимо будет за каждый месяц создать свой отдельный документ, где в поле «Месяц регистрации» должен совпадать с месяцем в колонке «Месяц получения дохода».

    Опишу заполнение документа на примере одного месяца — Января

    В поле «Расчетный период» выбираем 2024 год. «Месяц регистрации» — текущий (если организация не на тарифе МСП).

    На вкладке «Сведения о доходах» внесем по сотруднику за каждый месяц по две строки. Первая — с минусом и с «Видом дохода» — «Доходы, не являющегося объектом обложения страховыми взносами» и вторую — с плюсом и Видом дохода» — «Доходы, полностью не облагаемые страховыми взносами».

    В колонке «Месяц получения дохода» в обоих строках укажем Январь.

    Если у сотрудника есть «вредность», то необходимо еще заполнить колонки: «Облагается взносами за занятых на работах с досрочной пенсией» и «Класс условий труда» (если проведена спец.оценка).

    После этого можно сформировать корректировочные РСВ.

     

     

     1

  2. Спасибо за помощь!

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перепроведение документов в июле за прошлые месяцы 2024 года (январь-июнь). ЧЕМ МОЖЕТ ГРОЗИТЬ ПЕРЕПРОВЕДЕНИЕ ДОКУМЕНТА "начисление компенсации за молоко" за прошлые месяцы 2024 года (январь-июнь), которое не облагалось ндфл и…
  2. Выходное пособие Добрый день! Подскажите, пожалуйста, к какому виду дохода относится выходное пособие при сокращении (необлагаемая часть) для целей отчетности по формам…
  3. Расчет страховых взносов Добрый день! выплаты бывшим сотрудникам не попадают в РСВ в подраздел 1.1. в необлагаемые суммы, например Сохраняемый средний заработок на…
  4. Корректировка регистра Учет доходов для исчисления страховых взносов Добрый день! Подскажите, есть возможность в 1С ЗУП 8.3 скорректировать регистр "Учет доходов для исчисления страховых взносов" не перепроводя документы…

Статьи по этой теме

  1. Названы случаи, когда придется заплатить НДФЛ и взносы при бесплатной раздаче молока работникам Эти случаи перечислил Минфин в Письме от 19.08.2020 N 03-04-06/72760. Ведомство апеллирует к ст. 422 НК РФ и ст. 222…
  2. Доходы в натуральной форме в ЗУП 3.1 В статье разберем, как подключить учет доходов в натуральной форме в ЗУП 3.1. и как регистрировать натуральный доходы в программе.…
  3. ТОП-5 вопросов по РСВ в 1С Бухгалтерия Разберем самые популярные вопросы по заполнению отчета РСВ. Учет страховых взносов можно проверить с помощью отчетов Бухэксперт. Настройки отчетов в…
  4. Как доначислить страховые взносы на платежи по ДМС, если сотрудник увольняется в 1С? Заключили договор ДМС с 01.01.2026 по 31.12.2026 сроком на 1 год. Сумма премии на одного сотрудника 12 000 руб. —…