Здравствуйте, при формировании больничного листа за июнь указала выплату с зарплатой (дата выплаты зарплаты 18.07.24), а в больничном указала дату выплаты 28.06.24. В 6 НДФЛ за 1 полугодие в разделе 2 строка 170 сумма налога, не удержанная налоговым агентом появляется сумма НДФЛ по больничному 374 р. Документ Отражение зарплаты в бухучете уже передан в бухгалтерию. Как правильно исправить дату выплаты на 18.07.24 в больничном листе?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В документе Отражение зарплаты в бухучете отражается сумма исчисленного НДФЛ по расчетному листку или отчету Полный свод начислений, удержаний и выплат, при этом дата выплаты на это никак не влияет. Дата выплаты или дата получения дохода имеет значение для налогового учета.
Дата получения дохода переопределяется ведомостью на выплату.
Если зарплату уже начислена, ведомости на выплату сформированы и проведены и вносить изменения в документы не желательно, то нужно (уточню если ведомость на выплату б/л от 18.07 — проведена) поставить дату подписи на титульном листе 6-НДФЛ 18.07 или позднее этой даты, т.к. дата должна быть больше, чем дата выплаты доходов отчетного периода.
Иначе раздел 2 и стр. 170 формируется неправильно.
Посмотрите, Светлана рассказывала об этом на семинаре (см. Проверка 6-НДФЛ — Проверка титульного листа) 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1
После этого сформируйте заново 6-НДФЛ и проверьте суммы в разделе 2 стр. 170
Здравствуйте! В больничном указали выплата с зарплатой, ведомость на выплату зарплаты проведена. Если указать дату на титульном листе 6-НДФЛ 18.07., в 6-НДФЛ попадет также удержанный НДФЛ с зарплаты? Это будет правильно?
Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе. В документе больничный лист планируемая дата выплаты 28.06.2024г. Ведомость на выплату оформлена 18.07.2024г.
1. Если дата отчете 17.07.2024 или раньше, то раздел 2 за первое полугодие 2024г. формируется неправильно, т.к. туда попадает сумма б/л, которая должно попадать в отчет за 9 месяцев 2024г. (т.к. дата выплаты и дата получения дохода переопределяется ведомостью на 18.07.2024г.)
2. Если дата отчета 18.07.2024 или позже, то раздел 2 за первое полугодие 2024г. формируется правильно, т.к. туда НЕ попадает сумма б/л
3. При этом сумма налога удержанная в стр. 160 не изменилась и дата отчета на ее заполнение не влияет.
Вы пишите, что: «Если указать дату на титульном листе 6-НДФЛ 18.07., в 6-НДФЛ попадет также удержанный НДФЛ с зарплаты? Это будет правильно?»
Уточните, у Вас отчет заполняется иначе, чем у меня и стр. 160 меняется?
Здравствуйте! Отчет заполняется также. Сумма б/л не попадает во 2 раздел. Спасибо Вам огромное, я разобралась! Вопрос можно закрывать.