Исправление даты в больничном листе

Индивидуальную консультацию запросил Марта Е.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.90/10)

Здравствуйте, при формировании больничного листа за июнь указала выплату с зарплатой (дата выплаты зарплаты 18.07.24), а в больничном указала дату выплаты 28.06.24. В 6 НДФЛ за 1 полугодие в разделе 2 строка 170 сумма налога, не удержанная налоговым агентом появляется сумма НДФЛ по больничному 374 р. Документ Отражение зарплаты в бухучете уже передан в бухгалтерию. Как правильно исправить дату выплаты на 18.07.24 в больничном листе?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    В документе Отражение зарплаты в бухучете отражается сумма исчисленного НДФЛ по расчетному листку или отчету Полный свод начислений, удержаний и выплат, при этом дата выплаты на это никак не влияет. Дата выплаты или дата получения дохода имеет значение для налогового учета.

    Дата получения дохода переопределяется ведомостью на выплату.
    Если зарплату уже начислена, ведомости на выплату сформированы и проведены и вносить изменения в документы не желательно, то нужно (уточню если ведомость на выплату б/л от 18.07 — проведена) поставить дату подписи на титульном листе 6-НДФЛ 18.07 или позднее этой даты, т.к. дата должна быть больше, чем дата выплаты доходов отчетного периода.
    Иначе раздел 2 и стр. 170 формируется неправильно.

    Посмотрите, Светлана рассказывала об этом на семинаре (см. Проверка 6-НДФЛ — Проверка титульного листа) 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1

    После этого сформируйте заново 6-НДФЛ и проверьте суммы в разделе 2 стр. 170

  2. Здравствуйте! В больничном указали выплата с зарплатой, ведомость на выплату зарплаты проведена. Если указать дату на титульном листе 6-НДФЛ 18.07., в 6-НДФЛ попадет также удержанный НДФЛ с зарплаты? Это будет правильно?

  3. Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе. В документе больничный лист планируемая дата выплаты 28.06.2024г. Ведомость на выплату оформлена 18.07.2024г.

    1. Если дата отчете 17.07.2024 или раньше, то раздел 2 за первое полугодие 2024г. формируется неправильно, т.к. туда попадает сумма б/л, которая должно попадать в отчет за 9 месяцев 2024г. (т.к. дата выплаты и дата получения дохода переопределяется ведомостью на 18.07.2024г.)

    2. Если дата отчета 18.07.2024 или позже, то раздел 2 за первое полугодие 2024г. формируется правильно, т.к. туда НЕ попадает сумма б/л

    3. При этом сумма налога удержанная в стр. 160 не изменилась и дата отчета на ее заполнение не влияет.

    Вы пишите, что: «Если указать дату на титульном листе 6-НДФЛ 18.07., в 6-НДФЛ попадет также удержанный НДФЛ с зарплаты? Это будет правильно?»
    Уточните, у Вас отчет заполняется иначе, чем у меня и стр. 160 меняется?

     1

  4. Здравствуйте! Отчет заполняется также. Сумма б/л не попадает во 2 раздел. Спасибо Вам огромное, я разобралась! Вопрос можно закрывать.
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ со сторно оплаты труда в больничном листе Здравствуйте! Прошу помочь разобраться и дать совет в следующей ситуации. На мой взгляд, данная ситуация не является каким-то эксклюзивным случаем,…
  2. Выплата 30.12 отпускных. больничных, зарплаты и НДФЛ Здравствуйте, рассчитали отпускные за январь ( дата выплаты 30.12). Отпускные рассчитывали после начисления зарплаты, после пересчитали взносы в начислении зарплаты)…
  3. В январе перерасчет декабря - НДФЛ к зачету Здравствуйте! В январе пересчитали больничный за декабрь, возник отрицательный НДФЛ и появилась сумма "Корректировка выплаты" в документе Больничный лист. Документ…
  4. Больничный лист Добрый день, Подскажите правильно, какой правильно указать месяц в документе и произвести выплату больничного листа, чтобы потом не было проблем…

Статьи по этой теме

  1. Сборник вопросов ЗУП за март 2018 Где можно указать дату окончания срока временной регистрации сотрудника? Где в программе 1С:ЗУП 3 можно указать дату окончания срока временной…
  2. Увольнение в связи со смертью работника в ЗУП 3.1 В случае смерти работника все суммы, положенные ему при увольнении, выплачиваются родственникам умершего сотрудника. Для таких доходов действует особый порядок…
  3. Доли РК и СН с 2026 года нужно выделять даже с больничных – разъяснения ФНС Источник: Письмо ФНС от 18.02.2026 N ЗГ-35-11/1411@ Информация для:  работодателей Мнение ФНС - доли РК и СН нужно выделять ФНС…
  4. Внимание! Лишние вычеты на детей при расчете НДФЛ В релизе ЗУП 3.1.8.246 существует проблема по вычетам на детей при наличии в январе дохода с датой получения дохода, равной…