Доброе утро. ООО на ОСНО, Исполнитель, оказывает клиентам -физ. и юр лицам услуги на условиях 100% предоплаты. В платежных документах на предоплату бывает , что клиенты: 1) физ.лица могут указать, что оплачивают услуги за юр.лицо или же 2) одно юр лицо платит за другое юр лицо. Подскажите, пжта, как в 1С в наших примерах отражать начисление НДС с авансов полученных (сч 76. АВ) при смене плательщика, а также проверять формирование книги продаж/ книги покупок. 1С Бух-рия КОРП.
Спасибо
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
По правилам заполнения Книги продаж в гр.7 указывается наименование покупателя, гр.11 — номер и дата документа, подтверждающего оплату счета-фактуры (пп. «о» и «к» п.7 II. Правила ведения книги продаж, применяемой при расчетах
по налогу на добавленную стоимость).
В программе предоплату оформляйте как поступление от третьего лица (тот, кто фактически перечисляет оплату).
Далее документом Корректировка долга выполняется перенос аванса на конкретного покупателя. На основании выписывается счет-фактура выданный на аванс. Подробнее:
Как отразить полученный аванс при оплате третьим лицом в 1С?
Анализ взаиморасчетов можно осуществлять стандартным отчетом ОСВ по счетам 62, 76 — зачет авансов по отгрузке, перенос оплаты между контрагентами.
НДС с полученных авансов отражается по Дт 76.АВ, в Книге продаж — по коду 02, счет-фактура на реализацию по коду 01.
Принятие НДС к вычету с аванса выполняется Регламентной операцией НДС «Формирование записей книги покупок».
Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С
Если останутся вопросы, пишите.
Дарья, добрый день и спасибо, будем разбираться