Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как уменьшить сальдо по Дт сч. 60 (поставщик услуг)?
По итогам акта сверки получилось, что в 1С (у нас) сумма оплаты поставщику больше, чем в акте сверки от поставщика. Принято решение согласиться «с остатком» в акте сверки.
Как (каким документом) скорректировать остаток в 1С текущим периодом, если нет возможности подтвердить, в какой операции неверно отражены суммы? Какие указать проводки?
ООО на ОСН.
Задолженность не текущего года и не последних 2-х лет. Услуга.
Получается, нужно списать долг перед покупателем, но так, чтобы эти списания не отразились в декларациях (т. к. это ошибка в отражении операций в 1С).
Здравствуйте!
В БУ несущественная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 91 «Прочие доходы и расходы» в периоде обнаружения.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
В НУ также, если период совершения ошибки неизвестен, то ошибка исправляется в текущем периоде, но если период известен и ошибка привела к занижению налоговой базы, то ошибка исправляется в периоде возникновения ошибки + подается уточненная декларация по налогу на прибыль.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
То есть вначале надо разобраться какой для вас является данная ошибка: существенная — несущественная, привела к уменьшению налоговой бзы или нет, период возникновения ошибки известен или нет.
При исправлении и в БУ, и в НУ в текущем периоде корректировка вносится через Операцию, введенную вручную в корреспонденции со счетами прочих доходов и расходов (Дт 60 Кт 91.01)