Налог на прибыль налоговых агентов задваивается в январе после подачи уведомления в декабре в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ульяна Р.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Добрый день. Платим налог на прибыль как агенты при выплате доходов иностранным организациям. В декабре подавали уведомление, а срок уплаты в январе, и при проведении регламентной операции Д68.34 К 68.90, и эта сумма висит теперь на ОСВ 68.34. Какую операцию провести еще следует в данном случае?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Ульяна!

    Если верно поняла, не сформирована проводка Дт 68.34 — Кт 68.90
    Перенести сумму с 68.34 на 68.90 нужно с помощью документа Корректировка ЕНС (Операции — Единый налоговый счёт — Корректировка ЕНС).
    Подробнее:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
    Материал по теме:
    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С

  2. У меня получилось так: два раза одна и та же сумма с одной и той же проводкой Д 68.34 К 68.90.

  3. Уведомление, созданное в декабре, нужно сторнировать, т. к. создали уведомление в декабре 2023 — сформировалась проводка по переносу. Потом провели начисление налогов на ЕНС за декабрь — опять перенос. Налог задвоился. После сторно уведомления, например, датой 01.01.2024 г., всё закрывается красиво.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Некорректное отражение сальдо ВР в ОСВ по счетам 97.21 и 76.18 в 1С Добрый день! Просьба помочь в исправлении ошибки в учете НМА. При принятии к учету неисключительных прав на программное обеспечение столкнулись…
  2. Отсутствует остаток в денежном выражении при остатке в кол-м выражении счет 43 в 1С При экспресс проверке 1с выдает ошк. ""отсутствует остаток в денежном выражении при остатке в кол-м выражении счет 43". Ошк стала…
  3. В Поступлении пропали Счет затрат и Подразделение затрат при переходе на 1С фреш Добрый день! Подскажите пожалуйста как в 1 с 8.3 добавить при поступлении услуг графу учета по счету и подразделению раньше…
  4. При закрытии месяца не отражаются проводки в "Погашение стоимости спецодежды и спецоснастки" Добрый день! При закрытии месяца не отражаются проводки в "Погашение стоимости спецодежды и спецоснастки". В настройках налогов и отчетов в…

Статьи по этой теме

  1. Суммированный учет в ЗУП 3.1 от А до Я Итоги эфира Полная запись Разбивка записи по темам Понятие суммированного учета и учет времени при сменной работе Расчет зарплаты при…
  2. Можно ли входящий НДС с авансов выданных учесть в расходах при УСН? Мы на УСН 15%. Оплатили поставщику за услуги и за товар аванс 240 000 руб. (в т.ч. НДС 20% 40…
  3. Как отразить возврат банком ошибочно перечисленных денег при УСН в 1С? При оплате услуг ошибочно указали прежний банк поставщика. Банк вернул деньги. Как оформить такой возврат на УСН 15%? Банк и…
  4. Сокращение, отказ от работы в новых условиях, как удалить работника из офиса. Законодательство Полная запись Разбивка записи по темам Процедура сокращения Документы при сокращении Выплаты при сокращении Преимущественное право оставления на работе при…