Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.151.27). УСН Доходы.
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста. В КУДИР за 1кв 2024г. не попадают страховые взносы, взносы от несчастных случаев, б/л за счет работодателя. Сведения об уплате ЕНС занесены в ручном режиме на основании справки о принадлежности из ЛК ИП, закрытие месяцев сделано. В справке-расчете при закрытии месяцев эти суммы отражаются, а в самой КУДИР их нет. Как быть? Они должны же там отразиться?
В справке -расчете РАСХОДОВ указаны фактические расходы, которые должны быть учтены при расчете авансового платежа.
А в справке-расчете АВАНСОВОГО ПЛАТЕЖА в п. 4.1 вообще непонятно откуда эта сумма 110136 сложилась ? Как ее проверить можно?
Здравствуйте!
С 2024 блока с СВ, б/л в КУДиР уже нет, потому что фиксированные СВ у ИП на УСН доходы признаются, подлежащие уплате, а не уплаченные.
С 2024 года — новые КУДиР для УСН, ПСН и ЕСХН
Ситуация, которую наблюдаете — это норма. В КУДиР нет страховых взносов и нет б/л с 2024.
Смотрите Отчетность по УСН. Закрытие месяца — Расчет налога УСН.
Так сложится общая картина.
Пригодится
Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
Про фиксированные взносы ИП я поняла. А взносы за сотрудников? Они же признаются уплаченные и принятые к зачету в ЛК ИП ФНС, которые согласно справке я занесла в сведениях об уплате.
Исходя из моих вышеприведенных данных получается
Доход 3379758*6%=202785,48 (налог)
Убираем уплаченные и зачтенные ФНС взносы за сотрудников (9101,91+14481,38=23583,29), б/л за счет работодателя (2182,53) и взносы НС и ПЗ (314,45)
202785,48-23583,29-2182,53-314,45=176705 налог к уплате???
Вот честно, казалось было все просто до 2024г, а стало так, что я запуталась. Поэтому такие «глупые» как кажется вопросы приходится спрашивать.
Программа налог к уплате рассчитала 101 393 (202 785*50%). Скорее всего у вас к вычету помимо СВ за сотрудников и больничных взялись уже и страховые 1% с доходов за 2024. Расшифруйте дополнительно в помощнике Отчетность УСН, проверьте, что попало в уменьшение и сумму можете поправить вручную, если требуется.