Не оплачена задолженность по налогу за прошлые годы в Отчетность по УСН с 2024 в 1С

1. Здравствуйте, Инесса!

   По отсутствию информации об уплате прошлого года, как поняла из предыдущей консультации Отражение оплаты УСН за прошлый период в 1С ошибка при закрытии года у вас ушла.
   Образовалась по итогам закрытия 1 квартала 2024г.

   У вас отсутствует заполненный документ Сведения об уплате налогов и программа вам об этом сообщает.
   Документ заполняется автоматически, если подключена интеграция с ЛК Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С

   Документ формирует видимые движения в КУДиР при УСН доходы минус расходы.

   Пригодятся материалы:
   Заполнение Сведения об уплате налогов вручную в 1С
   Для чего нужен документ Сведения об уплате налогов на едином налоговом счете в 1С

2. Добрый день,
   Спасибо за информацию. Буду вручную вносить налоги, из таблицы из ЛК в ЕНС. Я правильно понимаю, что вносим все списанные суммы, которые относятся к операции Списано в счет уплаты по обязательствам, включая Налоги УСН? Ведь налог УСН к расходом не относится?

3. Еще один момент — в информации из ЛК указаны наименование обязательства указано КБК 18210201000010000000 — прочие налоги и сборы. Это как я понимаю страховые взносы?
   Спасибо

   1

4. Я внесла данные в сведения о уплате налогов (скрин в приложении). Но сумма задолженности так и не пропала. Не могу разобраться. Может ли это быть из-за того, что в Декларации по УСН была ошибка, я отправляла корректировку и делала доплату. Это было уже в апреле.
5. Приложение № 1

   

   Приложение № 2

   

   Вносить надо все 100% зачетов ЕНП в счет налогов и взносов.
   Прочие налоги и сборы — это страховые взносы.

   Если вручную, то мне больше нравится так по данным ЛК ФНС.
   ЕНС — Операции ЕНС.
   В фильтре выберите Тип операции — Списание с ЕНП.
   Период выберите — Произвольный период — Год и выберите 2024.
   Внизу в табличной части будет информация по налогам, как и что зачли.
   Страховые взносы обозначены, как Прочие налоги и сборы.
   Вы все свои суммы узнаете по датам и по документам.
   Скрины прилагаю.

   Если будете делать в ручном режиме.
   Дата документа = дата зачета ЕНП в счет конкретного налога или взноса, которую видите в ЛК ЮЛ/ИП.
   Один документ на одну дату.

   1

6. Добрый день,
   Спасибо за быстрый ответ, то есть получается, если 28 марта было три списания, но обязательство одно — Налог УСН, то я все равно делаю три документ в 1С, в один документ три строки вносить не стоит?
   1. Приложение № 1

      

      Да, верно.
      Если дата списания ЕНП в счет налога, взноса одна. То нужен один документ и там несколько строк.
      Пример заполнения прилагаю.
      6909, если по набору кода не подтянется, то выберите его из списка счетов.

      1

7. Мария, спасибо!
   Все получилось!
   Единственное уточнение — пени, которые я вижу в ЛК и которые списаны в счет уплаты обязательств, я провожу документом Корректировка ЕНС — Начисление пени. Дата документа — дата списания. Правильно?
   Если компания — ООО на ОСНО тоже нужно вручную заполнять документ Сведение об уплате налогов или это не обязательно?
   Спасибо

   1

   1. По пеням все абсолютно верно понимаете.
      Только смотрите, что пени точно начислили и не сторнировали потом.
      Это понятно из Сальдо ЕНС.
      Если оно стало меньше на сумму пеней, значит «настоящие» пени.
      Начисляем так
      Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

      Бывают «технические» пени в ЛК. Они начислены и потом сторнированы. Сальдо ЕНС не меняется. Такие в своем учете не надо проводить.

      Заполнять Сведения об уплате налогов надо всем налогоплательщикам.
      И ОСНО, и УСН.
      Данные нужны для заполнения ОДДС. И для работы с этими отчетами
      Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

      1

      1. Мария, спасибо много много раз!
         Пени — есть запись Зачтено в ЕНП (для погашения долга) из КНО по налогу сумма 2745,86
         далее запись Списано в счет уплаты по обязательству -2745,86. Это же несторно. Сейчас не могу зайти в ЛК. Простите, что до такой мелочи докапываюсь и саму себя подтверждаю, но что-то очень много всего изменилось в этом году.

         1. Выглядит так, что списали.
            Пени начислите и отразите Сведения об уплате.
            Если потом окажется при проверке сальдо ЕНС, что это лишнее — уберете.
            В расходы УСН налоговые пени не включаются, поэтому на расчет аванса по УСН не повлияет (ст. 346.16 НК РФ).

8. Галина,
   Вам тоже большое спасибо!

   1
9. Рады были помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

10. Мария, я сделала документ по пени: Корректировка ЕНС — это начисление и Сведения об уплате — это списание. Так?
    Как все стало сложно… Ох!
    Хорошего вечера

    1. Да, все верно.
       Корректировки ЕНС — Начисление пени, Д 91.02 К 68.90.
       И Сведения об уплате налогов — счет 68.90.

       Давайте пока так делать.
       Будет информация по этой теме — подкорректируем.

       Согласна с вами полностью — простоты нам не хватает, не только в учете 🤪🤪🤪

       2

Комментарии закрыты.