Отражение НДС в книге продаж по реализации лома в 1С

Вопрос задал Наталья Х. (Туймазы)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.84/10)

Здравствуйте.
ИП на ОСНО.
Реализуем лом (вторсырье). В УПД код вида операции ставим 34.
Проваливаемся в Дт и Кт вручную ставим СОБЫТИЕ (Налог исчисляет покупатель).
Данный с/ф в Разделе 9 «Сведения из книги продаж» не отображается.
Что делать ?
Кроме, этой реализации остальная реализация проходит по ставке 20% . Обязательно ли вести раздельный учёт НДС?
В апреле сделали авансовый платеж в Казахстан за материалы. Необходимо ли вести раздельный учёт НДС и можно ли со второго квартала ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    По выставлению счета-фактуры на лом, что бы все корректно отразилось в Книге продаж, сверьтесь по операциям с нашей инструкцией.
    Реализация лома и сырых шкур животных в учете Продавца в 1С ПРОФ

    Если есть облагаемая и необлагаемая выручка НДС, нужно вести раздельный учет НДС (п. 13 ст. 167, п. 4, п. 2.1 ст. 170 НК РФ).
    Настроить в 1С раздельный учет можно с начала нового квартала.
    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия

    По приобретению материала из Казахстана с предоплатой, наш материал.
    Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С

  2. Ответ не понравился. Бухэксперт, естественно, читаем. Если уж решаемся задать платный вопрос, хотелось бы увидеть не только отсылки на статьи.

  3. Наталья, здравствуйте!

    Регламент ответов на вопросы в ЛК предполагает, что будет дано пояснение и ссылка на материал БЭ8, где ситуация изложена подробно.

    По вашему вопросу уточню некоторые моменты и по какой причине надо поработать именно со статьями по теме.

    Операции по лому — это серьезный и непростой учет. Рекомендуем внимательно смотреть инструкцию и делать по ней т.к очень много нюансов.

    Вести раздельный учет входящего НДС надо, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции.
    Или если есть экспорт сырьевых товаров.
    Это не ваш случай, поэтому не видим оснований для ведения раздельного учета.
    Реализация лома — это облагаемая НДС операция.

    Импорт из ЕАЭС также надо тщательно сверять по статье. Особенно при начале работы по данному направлению. Потому что там свои тонкости отражения.
    Например, не надо заводить СФ в поступлении, даже если поставщик дал документ своей страны, который называется счет-фактура, также, как и в РФ. И многие другие моменты, которые подробным образом в статье обозначены.
    Вести раздельный учет входящего НДС при импорте из ЕАЭС не требуется.

    Поэтому давайте начнем отражать в 1С. Если останутся вопросы — то уточните и дополнительно прокомментируем.

Комментарии закрыты.