Добрый день.
После сдачи 6-НДФЛ обнаружена ошибка (скрин во вложении). Вычет больше положенного. Хотя следовали Вашим рекомендациям по заполнению. Ни один отчёт не выдал ошибки, при выгрузке так же. В перерасчет НДФЛ сотрудник также не попадает при заполнении. Какие сейчас мои действия? В документе «приз, подарок» есть кнопка «исправить». Пробую на копии, исправление попадает только в текущий год.
Зашла в июльский документ «приз, подарок» и в нем исправила сумму (причем заново ввела сумму подарка и вычет стал корректно). И заполнила корректировочные 6-НДФЛ. Всё стало правильно.
Я правильно всё делаю, что правлю документ прошлого года или каким-то другим способом корректировать?
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте, Светлана!
Возможно у Вас проявилась ошибка, которая описана в публикации: Ошибка в ЗУП 3.1 — задваивается вычет с подарков .
Если мы будет исправлять в том периоде, когда был введен документ Приз, то у нас изменятся взаиморасчеты с сотрудником. Так как после исправления у нас будет доначислен ндфл. Следовательно, сотрудник будет должен это сумму организации.
Если такая ситуация допустима, то можно оставить как Вы сделали.Если нет, тогда будет Сторнировать и вводить вновь документ Приз и подарок.
Нам не подойдет механизм Исправление, то в там будет ошибка: сторнирование не происходит, сумма приза задваивается.
Поэтому выбираем путь Сторнирование — это будет в текущем месяце.
Далее создаем документ Приз,подарок. В шапке документа выбираем Апрель 2024 год, но дата выдача подарка — прошлый год. У меня в примере дата декабрь 2023, у Вас будет лето.
Проводим документ и проверяем налоговый учет. Можем сформировать отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам): сторнирование и ввод нового документа сделают движение в 2023 году. Что нам и нужно. Но при этом доначисление ндфл происходит в текущем периоде, бухучет менять не потребуется.
Прикладываю скриншоты. Если что-то не будет получаться или нужно будет учтонить, пожалуйста, напишите. Приложите Ваши скриншоты — вместе проверим 🙂
Почитала об ошибке, у меня код дохода был 2720. Значит у меня что-то другое. А в чем может быть причина, что перерасчет НДФЛ не видит, что вычет больше 4000? Когда сумму в копии исправила, вычет стал какой нужно. Впервые столкнулась с такой ошибкой. Обычно вычеты всегда корректно применяются.
Скорее всего это была ошибка релиза. Когда вводили документ летом, релиз было с ошибкой. Далее на текущем релизе все в порядке. Поэтому когда вносите исправление сейчас — поведение программы другое.
А если сделать как Вы сказали, то в уведомление какого периода попадёт сумма НДФЛ? И в строку 160 2 раздела тоже в 2024г.? Удержание же по факту будет в этом году. А в строку 140 2 раздела — 2023 года?
Приложение
Если мы используем механизм сторнирование и начисление,то исчисленный ндфл будет будет изменен в учете 2023 года. То есть 140 строка Раздела 2 будет изменена в 2023 году. Доход и исчисленный ндфл не будет попадать в 2024 год.
Получается, что платить этот ндфл мы будет в текущем месяце. Значит в уведомления апреля попадает удержанный ндфл за 2023 год. Далее в 160 строку этот ндфл также попадет, но в 1 полугодие.
Проверила на релизе 3.1.29.38 в ведомости на выплату автоматически пришел ндфл с натурального дохода за прошлый год.
Если у Вас другой релиз и программа сейчас будет вести себя иначе — напишите. Приложите скриншоты — вместе проверим:)
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.28.84), 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.2040).
Я просто думаю, что на сколько это будет корректно, если в строках 140 и 160 сумма НДФЛ будет в разных налоговых периодах. Хотя контрольных соотношений вроде и нет, просто для объяснения ИФНС подойдёт ли, что НДФЛ июля 2023 г. удержан в апреле 2024г. Не знаю как правильнее будет — прошлым периодом отразить или этим строку 160.
Как раз контрольные соотношения у нас есть: КС 1,14. Прикладываю ссылку на публикацию: ФНС скорректировала контрольное соотношение 1.14 к расчету 6-НДФЛ .
160 это фактически уплаченный ндфл. Если мы нашли ошибку в учете, наша обязанность ошибку исправить. Это мы сделали. В отражении отчетности не будет видна разница каким именно способом ошибку устранили: использовали ли механизм сторнирование и ввод нового документа или пересчитали первичный документ. И том и в другом случае, исчисленный ндфл меняется в 2023 году.
Но оплаты у нас не было этого ндфл в 2023 году. Поэтому мы не можем отразить в отчётности 160 строку за 2023 год.
ИФНС может нам прислать письмо с требованием пояснений. В ответе опишем сложившуюся ситуацию.
Прикладываю ссылку на семинар: 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1 . Ориентировочное время начала просмотра 1час49 мин.
А если сотрудник уволился уже. Я вижу только вариант доначислить прошлым годом и обновить НДФЛ в последней ведомости. Сотрудник уйдет в минус, да. Но не подавать же сведения, что НДФЛ не смогли удержать или что в таких случаях делают?
Если сотрудник уволился, то как раз будем подавать сведения, что мы не можем удержать ндфл. В таком случае заполняется Раздел 4 в Приложении 1 по сотруднику. В Разделе 2 заполним строку 170. После того как отправим отчет в ИФНС мы сможем ввести документ Операция учета ндфл и закрыть взаиморасчеты.
Прикладываю ссылку на публикацию: Регистрация неудержанного НДФЛ, переданного на взыскание (ЗУП 3.1.18.364 / 3.1.21.15) .
Я понимаю у сотрудника нат.доход, ЗП не было, удержать неоткуда. Тогда да, подаем, как неудержанный. А здесь то мы могли, но не удержали. Интересно, под наш случай эта статья подходит? В принципе это было бы лучше, чем оставлять долг за сотрудником.
Если сотрудник работает, организация ему начисляет дальше зарплату, то есть возможность удержать ндфл при следующих выплатах есть. В таком случае- организация удерживает.
О невозможности удержания обычно подают тогда, когда действительно не было дохода. Мы нашли ошибку в расчете, сами ее исправила — житейская ситуация.
Наверное бывают исключения и для работающих сотрудников подают Раздел 4 в Приложении 1. Но на практике, я такой отчет не сдавала.
Может быть проконсультируемся у специалистов ИФНС. Далее уже сделаем в ЗУП, как они скажут. Но лучше,чтобы это было письменное обращение. Рекомендации на словах не всегда можно будет потом доказать.