Завышен транспортный налог, занижен налог на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Алсу В.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Здравствуйте! Работаем с 2024 г. по УСН. До этого были на ОСН. Пришло сообщение от ФНС за 2022 г., 2023 г., из которого стало ясно, что нами был завышен транспортный налог (переплата) и, соответственно, занижен налог на прибыль за 2022–2023 гг. Бух. отчетность и декларации по НП за 2022, 2023 гг. сданы. Работаем в 1С 8.3 «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.150.33). Ошибка несущественна. Вопросы: 1. Как правильно (какими проводками и датами) отразить доначисление НП и трансп. налога, если период 2022–2023 г. закрыт в 1С? 2. В уточненках по НП исправлять суммы расхода вручную? 3. Нужно ли подавать уточненные уведомления по трансп. налогу за 2023 г.?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    1. Ошибка исправляется по алгоритму отражённому в материале:
    Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
    2. Декларацию по прибыли заполнить вручную.
    Уточненная декларация по налогу на прибыль
    3. Уточненные уведомления подавать не нужно, т.к. налоговой уже известна сумма рассчитанного налога, ваша переплата на сегодня — положительное сальдо на ЕНС, которая зачтётся в счёт первых по сроку обязательств.

    На ЕНС, результаты корректировок отразите в соответствии с материалом:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. ИП на УСН 6%, оплатил транспортный налог от физ лица Добрый день! Помогите , пожалуйста, правильно оформить оплату Транспортного налога. ИП на УСН (доходы). В 2018 г. оплатили наличными трансп.…
  2. Транспортный налог, уведомление подано на 1 рубль меньше из-за округления в 1С Добрый день! На балансе числился а/м Фольксваген Поло 110,1 лс, ставка налога 35. За 1-3 кварталы трансп.налог по 963 руб…
  3. Транспортный налог при смене юр. адреса в 1С Прошу разъяснить более детально, как произвести все настройки и подавать уведомления об уплате налога, если именно сменился юр. адрес, а…
  4. Сумма в уведомление по УСН за 3 кв23, если по итогам 9 мес23г. уменьшаем налог УСН на сумму 1%-ных взносов за 2022 год в 1С Добрый день, подскажите, какую сумму налога по УСН Доходы надо отразить в Уведомление по УСН за 3 кв. 2023г. 1…

Статьи по этой теме

  1. Платить ли транспортный налог, если автомобиль продан или не используется? Автомобиль продан, новый собственник не перерегистрировал его на себя в ГИБДД. ФНС начислила транспортный налог на прежнего владельца. Должна ли…
  2. Налог на сверхприбыль с 2024 года Источник: Федеральный закон от 04.08.2023 N 414-ФЗ Информация для: компаний С 1 января 2024 года вводится разовый налог на сверхприбыль.…
  3. Можно ли рассчитать земельный налог для одного участка по двум ставкам в 1С? Можно ли по одному участку исчислять земельный налог по двум ставкам. И как это отразить в 1С? Да, можно. Разные…
  4. По каким объектам уплачивает налог на имущество организация на УСН? Организация на УСН имеет на балансе объекты недвижимости, включенные в перечень и квартиры, которые не являются ОС. Нужно ли сдавать…