Корректировочная счет-фактура на уменьшение услуг прошлого квартала от поставщика до сдачи квартальной отчетности в 1С

1. Добрый день!

   Вторую счет-фактуру от 03.04.24 — поставщик выставил, как первичную?

   Корректировку счет-факуры от 03.04.23 оформляете на основании Поступления 29.03.24.
   Вид Корректировки по согласованию сторон.
   Автоматически Поступление отразится в Книге покупок 1кв24.
   Корректировка поступления в Книге продаж с кодом 18.
   Подавать уточненную деклрацию за 1кв24 не надо будет.

   Далее оформляете Поступление от 03.04.24, НДС уже отразится в декларации по прибыли за 2кв.24.

   Совсем не принимать счет-фактуру вы не можете, потому что она отразится в Книге продаж поставщика. У налоговой возникнут вопросы.

2. Т.е в декларации по ндс все исправления пройдут в 1кв ? даже то что корректировочная с.ф от 2кв? А что с декларации по прибыли в 1кв 2024?
   Совсем не принимать счет*фактуру вы не можете, потому что она отразится в Книге продаж поставщика. У налоговой возникнут вопросы.-но по сути у нас есть 3 года что бы принять ее

   Вторую счет-фактуру от 03.04.24 — поставщик выставил, как первичную?-да
   Корректировку счет-факуры от 03.04.23 оформляете на основании Поступления 29.03.24.- КСФ от 03.04.2024 а не 23г

3. Извиняюь не дописала строку.
   Корректировка постуления отразится в Книге продаж с кодом 18 во 2кв24.

   По прибыли понимаю, ничего не трогаете.

   Да, три года есть.
   Если не примите к учету в 1кв24, тогда можете принять к учету во 2кв24.
   В этом случае НДС пройдет по Книге покупок и Книге продаж, в итоге ноль.

   По году описалась(

4. По прибыли понимаю, ничего не трогаете.- а как не трогайте ,если я приму 29.03 марта то она войдет по прибыли в 1кв и получается что я занизила налог и мне нужно будет пересдавать прибыль? КСФ только же 03.04 это уже 6мес отчет по прибыли, а прибыль занизила в 1кв должна пересдать декларацию

5. Если отразите поступление 1кв24, НДС будет учтен в расходах.
   Но потом корректровка отражается уже 2кв24 с кодом 18, а не в уточненной декларации по по НДС за 1кв. Если бы была уточненка, тогда да, подает корректировочную деларацию по прибыли за 1кв.

   А так, в одном квартале НДС учтен в расходах, а в другом восстановлен.
   Так и прибыль — в одном квартале уменьшится на сумму НДС, во другом квартале наоборот.

6. Но потом корректровка отражается уже 2кв24 с кодом 18, а не в уточненной декларации по по НДС за 1кв. — я про уточненную про ндс и не спрашиваю
   Так и прибыль — в одном квартале уменьшится на сумму НДС, во другом квартале наоборот.- не поняла что значит уменьшается на сумму ндс? нам выдали с.ф на сумму допусти 5тыс с ндс в 1кв , я взяла по прибыли в расходы в 1кв, во втором квартале мне сторнировали эти услуги на 5тыс, разве я не должна пересдать декларацию по прибыли за 1кв???
   Про ндс понятно что пересдавать не нужно ,а прибыль???
   с вашего сайта инфа
   В налоговом учете (далее – НУ), если ошибка привела к занижению налога на прибыль, то корректировки вносят в тот период, когда ошибка была фактически допущена (п. 1 ст. 54 НК РФ).

7. Да, если налоговая база занижена, нужно подать уточненную декларацию по прибыли.

   Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С

   Уточните на всякий случай у продавца, реализацию первичную он у себя отразил в марте?

8. Да, если налоговая база занижена, нужно подать уточненную декларацию по прибыли.- так я про это и спрашиваю в каждом пояснении пишу про декларацию по прибыли,а вы мне отвечаете на ссе про декларацию по ндс
   Уточните на всякий случай у продавца, реализацию первичную он у себя отразил в марте?- я не понимаю что уточнить? я написала что с.ф нам дали 29.03 на услуг, 03.04 дали коорект.с.ф нулевую, а 03.04 дли опять новую с новым номером на такую же сумму

   Вернусь к изначальному вопросу
   ндс и прибыль еще не сдали за 1кв , как в 1с все верно провести? И можно это сделать в 1-м квартале что бы не пересдавать отчетность?- так как выше ответа не было

9. Как отразить по НДС я вам написала.
   Уточненная счет-фактруа пойдет 2кв.
   Все провести в 1кв — первичную и уточненную, не получится. По регистрам программа разделяет документы на разные кварталы.
   Самый простой вариант все отразить 2кв, тогда ни уточненки по НДС, ни по прибыли не будет.

   По прибыли тоже получается, что сначала сделаете первичную, потом уточненную деларацию.

   По документам — на практике бывают разные ситуации, поэтому попросила уточнить у поставщика по документам.

10. Самый простой вариант все отразить 2кв, тогда ни уточненки по НДС, ни по прибыли не будет.- это как ? услугу принять от 29.03 во втором квартале?
    По документам — на практике бывают разные ситуации, поэтому попросила уточнить у поставщика по документам.- в итоге так и не поняла что спросить у поставщика ?
    По прибыли тоже получается, что сначала сделаете первичную, потом уточненную декларацию- я про прибыль и спрашивала ,спасибо. Просто когда в разных годах можно сразу по прибыли исправить что бы не пересдавать уточненку(в одном году значит так нельзя?), просто странно получается я должна уточненку подать 03.04(раз ксф дали от 03.04) по ПРИБЫЛИ, а саму декларацию по прибыли за 1кв должна сдать до 25.04.

11. Да, принять услуги во 2 кв.

    Спросить у постащика, отразил ли он у себя реализациб и корректировку теми же датами, что передал вам.

    По прибыли уточненнку позже 25.04. подать , 03.04.24.

    Вот эту фразу не поняла
    Просто когда в разных годах можно сразу по прибыли исправить что бы не пересдавать уточненку(в одном году значит так нельзя?)
    Поясните, пожалуйста.

12. Спросить у постащика, отразил ли он у себя реализациб и корректировку теми же датами, что передал вам.- а разве может быть по другому? я думаю как нам дали так и сами провели, это сбер площадка ,они вообще ни с кем не общаются.
    Поясняю по прибыли поэтому и подумала может в текущ.году если разные квартала можно так же сделать в 1с .
    (ранее был вопрос у меня ИСПРАВЛЕННАЯ СЧЕТ-ФАКТУРА НА УМЕНЬШЕНИЕ У ПОКУПАТЕЛЯ ЗА ПРОШЛЫЙ ГОД В 1С)
    Бачурина Оксана Сотрудник БухЭксперт808.02.2023 в 09:58
    Можно учесть корректировку в декларации по прибыли за год, так как декларация не сдана.
    По НДС обязательно подавать уточненку, если налог оказался занижен

13. По прибыли поняла, что имели ввиду.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Смотрите, В НУ если ошибка привела к занижению налога на прибыль, то корректировки вносят в тот период, когда ошибка была фактически допущена (п. 1 ст. 54 НК РФ).
    У вас именно так.

    В обсуждении с Оксаной Бачуриной, у вас изменения за прошлый год, когда еще не сдана отчетность.

    Сейчас у вас «ошибка» внутри одного года.

    Поэтому так

    Завышены расходы по услугам поставщика текущего года в 1С

Комментарии закрыты.