Переход с УСН Доходы на УСН Доходы-Расходы, ввод остатков в 1С

Вопрос задал Юлия ..

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день!
С 01.01.2024 сменили объект с УСН доходы на «доходы-расходы».
Подскажите, какие манипуляции в 1СБух проф необходимо произвести?
1) Есть товар на остатках, оплата прошла в 2023г.
2)Так есть предоплата этому же поставщику. Что в этом случае с товаром, который придет от него в 2024г? Он не будет приниматься в расходы?

Метки вопроса: —

Все комментарии (27)

  1. Добрый день!

    В программу нужно внести изменения.
    УСН Д и УСН Д-Р имеют разные правила налогового учета. Поэтому для НУ надо ввести остатки.

    Уведомление об изменении объекта налогообложения УСН в 2021 в 1С

    Переход с УСН (Доходы) на УСН (Доходы — Расходы) в 1С

    Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по подобному вопросу

    Переход с УСН (доходы) на УСН (доходы минус расходы) с остатками товара в 1С

    Дополнительно

    Расходы в базе по УСН при переходе с «доходной» на «доходно-расходную» упрощенку

    Расходы переходного периода при УСН

  2. Спасибо за ссылки.
    Сменила объект в истории с 01.01.2024, но когда проваливаюсь во ввод остатков — пишет что ввод не требуется.
    Остатки есть по 41 счету (полностью оплачены). Из взносов — только Дт 69.11.
  3. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Да, у меня программа отработала так же.
    Но считаю, что это ошибка. Программа должна предложить ввести остатки в НУ. Потому что при смене Доходы на Доходы-Расходы, программа об этом предупреждает, а вот дальше это сделать не дает.

    Введите остатки через Помощник ввода остатков—Режим ввода остатков—Ввод остатков по НУ.
    Дата ввода 31.12.23.

  4. Я приложила в предыдущем файле 3 скрин, по вводу остатков, не пойму где там НУ и про дату пишет, что остатки ранее введеные будут перенесены.

  5. При вводе остатков устаналиваете дату 31.12.23.

    Потом щелкаете два раза вышкой по нужному счету — Создать —и дальше как на скрине выше Режим ввода остатков.

  6. Больше программа ничего не предлагает, никакого окошка как у вас нет.

    Ранее введённые остатки не перенесутся на эту дату?

  7. Вы же ранее остатки в базу не вводили. Она была у вас изначально чистая, ее потихоньку заполняли. Это сообщение стандартное.

    Давайте сначала выполним переход в копии базы, если результат устроит, повторите в основной.

    Как сделать копию базы 1С 8.3

  8. Попробовала провести остаток по 69.11, ОСВ поменялась ровно на эту сумму. Что-то не так делаю

  9. Пришлите скрин как было в ОСВ до ввода и после.

  11. видимо все-таки ввод не там сделала, потому что в закрытии месяца декабрь 2023 стоит надпись: учет ведется с 01.01.2024

  12. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.150.33) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
    Copyright (С) ООО «1C-Софт», 2009 — 2024. Все права защищены
    (http://www.1c.ru)

    Расширения конфигурации:
    — EF_70083189
    …
  13. Приложение № 1

    Давайте посмотрим, какая галочка стоит в Режиме ввода остатков.

    Запись в Закрытии месяца, что учет ведется с 01.01.24 верная.

  14. на втором скрине видно что дата про которую вы спрашиваете — стоит 31.12.2023.

    если все верно, даже то что в закрытии декабря красным выделено Учет ведется с 01.01.2024, то все-таки как занести остатки по товару и счету 69.11, которые остались на конец года и при смене с УСН доходы на УСН 15%?

    поясните пожалуйста, почему программа пишет
    Запись в Закрытии месяца, что учет ведется с 01.01.24 верная.
    Мы же учет раньше начали вести, или она пишет из-за смены объекта УСН?
    Боюсь допустить ошибку

  15. Нет, прошу вас посмотреть галочку в режиме ввода остатков, не дату.

    Остатки по товару и счету 69.11 вводите, как говорили выше. через документ Ввод остатоков.
    После того как введете, в Закрытии месяца Декабря повится запись красная, что учет ведется с 01.01.24.
    Запись эта из-за смены объекта.

    Если боитесь, все сначала выполняйте в копии базы.

  16. Я писала 04.04.2024г. «Я приложила в предыдущем файле 3 скрин, по вводу остатков, не пойму где там НУ и про дату пишет, что остатки ранее введеные будут перенесены.»
    Сменила объект в истории с 01.01.2024, но когда проваливаюсь во ввод остатков — пишет что ввод не требуется.
    У меня нет такого режима ввода остатков как вы показываете, только то что скринах. Свой ввод остаков нахожу через Главное-Начало работы- Помощник ввода остаков — потом то что на скринах. Может подключиться сможете через анидеск? Вопрос копеечный, а до сих пор не найду закладку. Сможете связаться по ватсап ?

    Или я вам на горячую линию могу позвонить, главное чтобы переключили
  17. Приложение № 1

    Прикладываю скрин еще раз.

    Да, у меня так же программа при смене режима написала. что нужно внести остатки, а потом написал, что ввод остатков не требуется.
    Поэтому я ввела остатки через Главное—Начало работы—Помощник ввода остатков.
    То есть так же как и вы.

    Мы отвечаем на вопросы только в рамках ЛК.

    Посмотрите, пожалуйста, скрин, который приложила.

  18. Вы мне уже присылали скрин, у меня нет такого ввода, я писала вам об этом ранее. Можете передать мой вопрос другому специалисту? Я не знаю какие ещё скрины вам приложить, чтобы вы мне поверили

  19. Войдите в ввод остатков через Главное—Начало работы—Помощник ввода остатков.
    Выберите счет 69.11. Два раза кликните —Создать — и пришлите скрин того, что будет у вас.

  20. Дублирую, этот файл я вам тоже присылала, сейчас базы нет под рукой. После проведения остатков задваивается на 69.11 и появляется счет 000

  21. Пересмотрите пожалуйста все мои скрины, я вам каждый шаг присылала

  22. Строка которую я прислала скрин 69.11 с введенной суммой 4,37 Не принимается — я заполнила вручную, после проведения — задвоение (счет 69.11 в сумме 8,74) в корреспонденции со счетом 000.
    Если этот ввод не проводить — остаток верный — 4,37 , счета 000 нет, все как по балансу- который сдали, но тогда не пойму где вводить остатки по НУ при смене Объекта УСН. Такого ввода как у вас -нет.
  23. Приложение № 1

  24. Добрый день! Наконец-то поняла как вводить остатки! Стояла галка вводить остатки по БУ, поэтому обороты задваивались.
    Сейчас вопрос (скрины вложила) по вводу остатков товаров. Верно я понимаю, что если остатки товаров оприходованы и оплачены в период (Д), а реализованы в Д-Р, то их НЕ принимаем?
    И как поступить с Д-кой по 60 счету? Предоплата за товар на Д, поступление и реализация уже в период Д-Р.

  25. Здорово, что разобрались!

    Если товары приобретены и оплачены на УСН доходы, а реализованы на УСН доходы-расходы, то их стоимость не учитывается в расходах упрощенца (Письмо Минфина от 22.09.2021 № 03-11-06/2/76771 — такая позиция высказывается в последние годы, с 2019 ряд писем выходил с этим подходом).

    Выданные до перехода на УСН Д-Р авансы учитываются после перехода в расходах, когда поступят товары/услуги(пп. 4 п. 1 ст. 346.25 НК РФ).
    Например, расходы на покупные товары можно списать только после их реализации.

  26. Спасибо вам большое за ответ, и Ваше терпение!!
    Извините, что так долго мучала)))

  27. Рада, что все получилось!

Комментарии закрыты.