Настройки отражения зарплаты и страховых взносов при совмещении УСН Доходы и ПСН в 1С

Вопрос задал Лариса К. (Набережные Челны, Татарстан)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.91/10)

Добрый день!У ИП Работники приняты по деятельн. по патенту. Страховые взносы должны учитыватся при патенте и уменьшать стоимость патента на 50%. При закрытии месяца нет расчета уменьшения ПСН на страховые взносы.Все уходит на УСН. Что нужно внести в программу чтобы расчет прошел?

Все комментарии (12)

  1. Приложение

    Здравствуйте!

    Уточните, настраивали отражение оплаты труда по ПСН в 1С?
    Для учета оплаты труда и страховых взносов по ПСН надо настроить Способ учета заработной платы.

    Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Способы учета зарплаты.

    Как настроить способ учет зарплаты см. приложение.

    Способ учета зарплаты установите в карточке сотрудника в поле Учет расходов.
    Реквизит периодический, поэтому по ссылке История проверьте с какого числа установился способ учета.

    Также настройте статьи затрат по зарплате в части взносов и пособий (см.приложение)

    Отмените и перепроведите заново закрытие месяца за 4 квартал.

    Вначале все отработайте на копии базы, если результат устроит, то повторите в текущей.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

  2. Все стоит как у вас. На ПСН. Единственное тариф страх.взносов стоит Основной тариф, организации или ИП на УСН

    Расчет по ПСН и УСН за 1 квартал 2023 считает,а потом ничего.Хотя все снимала все перепроводила

  3. Приложение

    За 1 квартал страховые взносы с ЗП сотрудников у вас также учтены при УСН, на ПСН учтены только фиксированные взносы ИП.

    Приложите, скрин настройки Способа учета зарплаты, как на моем скрине в предыдущем сообщении, и скрин карточки сотрудника (можно одного, по которому есть начисления), что в поле Учет расходов указана настройка Способа учета зарплаты по патенту.

  5. Приложение

    Проверьте настройки статьи затрат, которую выделила на скрине Страховые взносы, верно ли выбрана статья, так как наименования у вас не отличаются и можно перепутать, и внутри статьи затрат должно быть указано По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения.

  7. Приложение

    Вы приложили тот же скрин, что и был.
    Надо проверить статью затрат Страховые взносы, настроена ли она для ПСН, пример в приложении.

  9. Не оплата труда, а Страховые взносы нужны.
    Оплату труда мы уже проверили.

    Нужна карточка статьи затрат Страховые взносы, посмотрите, пожалуйста, внимательно скрины, которые были выше.

  10. Светлана спасибо все сделала как у вас .все перепровела. Теперь все считает по процентным долю. Но У ИП фиксир.страховые взносы они относятся только к УСН и их можно всю сумму в уменьшении или только 50%? Если можно то как это сделать?

  11. Взносы за работников и фиксированные взносы за себя (в части ОПС и ОМС) нужно распределить между УСН и ПСН пропорционально доле дохода от каждого режима (Письмо ФНС от 30.11.2021 N СД-4-3/16722@).

    Если есть работники, занятые только на ПСН:
    — налог на ПСН уменьшается на соответствующую ему долю фиксированных взносов и взносы за работников, не более чем на 50% (п. 1.2 ст. 346.51 НК РФ);
    — упрощенный налог уменьшается на всю соответствующую долю фиксированных взносов ИП (п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ).

    Подробнее здесь:
    Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН в 1С?

Комментарии закрыты.