Доначисление налога на прибыль за 9 месяцев 2023 года в 2024 году в 1С

Вопрос задал Ольга Г.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.150.29) , ОСН
Добрый день.
Бухотчетность за 2023 г сдала, период закрыла. и нашла ошибку: не доначислила налог на прибыль за 9 месяцев 2023 года. Как сейчас доначислить или можно не бояться открыть период и доначислить?

Все комментарии (18)

  1. Здравствуйте!

    Если была уточненка по налогу на прибыль в 2023 за какой-то период 2023.

    Должны были внести правки в учет и налог должен был доначисляться автоматически в 1С.

    Надо понять, по какой причине этого не произошло.

    «не доначислила налог на прибыль» — имеете в виду проводки нет Д 99 К 68.04.1 или Д 68.04.1 К 68.90?

  2. Нет, уточненки не было. Просто забыла сделать Операцию по ЕНС. Нет проводки Д. 68.04.1 К 68.90. У меня несколько подразделений. По головному был налог к уменьшению, а по ОП-ам к доплате. В Операции по ЕНС налог к уменьшению отразила, а к доплате нет. Теперь нужно внести суммы к доплате.

  3. Какие поводки по ОП сформировала регламентная операция Начисление налогов на единый налоговый счет?
    С учетом не отражённых ранее доплат за 9 месяцев, т.е целиком сальдо по 68.04 перенесла на ЕНС по сроку 28.03.2024 г. ?
    Пришлите карточку счета 68.04.1 за период декабрь 2023 — март 2024

    Дополнительно
    Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ

  4. Регламентная операция 31.12.2023 сформировала перенос на ЕНС целиком сальдо по 68.04 с учетом неотраженных ранее переплат.

  5. Организация применяем ПБУ18, верно?
    Пришлите, пожалуйста, дополнительно скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.

    И карточку 68.04.1 давайте посмотрим за период Январь 2023 — март 2024 г.

    С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

    С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.

  6. Организация применяет ПБУ 18. Настройки Учетной политики в скрине. Карточка счета 68.04.1 с января 2023 по март 2024 во вложении.
    С 2024 г перешла на Балансовый метод.

  7. Получается за сентябрь налог по ОП не перенесли на ЕНС, поэтому по сроку 28.03.2024 г. налог переносится не верно.
    Сделайте копию базы
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Сначала в копии базы сделайте документ Операции — Корректировки ЕНС от 28.03.2024 г. по каждому ОП
    Вид операции: Начисление налога
    Сумма: с минусом
    Проводка документа Д 68.04.1 К 68.90 сумма с минусом
    Что бы по сроку 28.03.2024 г. был верный налог к уплате.

    И Корректировку ЕНС от 01.01.2024 г. по каждому ОП
    Вид операции: Прочее уменьшение сальдо
    Сумма: сумма не сделанной операции за сентябрь
    Счет учета: 68.04.1

    Дополнительно
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  8. Нужно сделать и:
    Сначала в копии базы сделайте документ Операции — Корректировки ЕНС от 28.03.2024 г. по каждому ОП
    Вид операции: Начисление налога
    Сумма: с минусом
    Проводка документа Д 68.04.1 К 68.90 сумма с минусом
    Что бы по сроку 28.03.2024 г. был верный налог к уплате.

    и: И Корректировку ЕНС от 01.01.2024 г. по каждому ОП
    Вид операции: Прочее уменьшение сальдо
    Сумма: сумма не сделанной операции за сентябрь
    Счет учета: 68.04.1
    ???

  9. Уточните, пожалуйста, что дополнительно пояснить?

    Нужно отразить две Корректировки от 01.01.2024 и от 28.03.2024 г.

  10. Да,да. Я это и спрашивала за две корректировки.
    Сейчас буду пробовать, только не в копии, а в своей.
    Отпишусь.

    1

  11. Сделала две Корректировки с одними и теми же суммами, проводки одни и те же, в одном случае Дт 68.04.1 Кт 68.90 с минусом, в другом — с плюсом. И все равно у меня не сходится с Анализом счета за 1 кв 2024 сч. 68.04.1. У меня изменился налог за 9 месяцев 2023г. по каким-то ОП в меньшую сторону, по каким-то в большую, но не на много, относительно сданной Декларации. Декларацию не пересдавала (в общем по предприятию налог к уменьшению). Создала новую Декларацию за 9 мес. 23г со всеми ОП, внесла все авансы, заполнила все строки, как будто эту Дек-цию буду отправлять в ФНС. И понимаю, что В Регламентной операции Начисление налогов на единый налоговый счет не сходятся суммы аванса на 28.01.24, 28.02.24, 28.03.04. И без Вашей помощи мне не разобраться. Как сейчас выравнить ситуацию?

  12. Ольга, приводить в соответствие 2023 год в части ЕНС сейчас не имеет смысла.
    Поэтому так же документом Корректировки ЕНС от 28.01.24, 28.02.24, 28.03.24 правим, суммы или с плюсом или с минусом.

    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  13. А Вид операции в Корректировке ЕНС Начисление налога с минусом или Прочее уменьшение сальдо с плюсом?

    Или нужно делать две эти Корректировки?

  14. Делаем один вид Корректировке ЕНС Начисление налога с минусом или с плюсом (зависит от ситуации).
    По РБ и ФБ 3 документа по разным срокам 28.01.24, 28.02.24, 28.03.24

    В закрытии марта обязательно посмотрите проводки в регламентной операции Начисление налогов на единый налоговый счет, что бы правильно переносилась совокупная обязанность на ЕНС.

  15. Замучилась совсем с этими Корректировками ЕНС. Что нужно сделать чтоб в Анализе счета и в Регламентных операциях — Начисление налогов на единый налоговый счет убрать с ДТ 1209 руб?

  17. Просьба еще дать время для решения моей проблемы

  18. Хорошо, Ольга.
    Вопрос пока не закрываю.

Комментарии закрыты.