Добрый день!
Провожу корректировку поступления (по согласованию сторон) от 01.01.2024 г., период по 31.12.2023 закрыт, корректируем документ от 02.12.2023 г., программа не дает провести документ, ругается на закрытый период 31.12.2023, при этом проводки не должны формироваться в закрытом периоде.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Надежда!
В БУ несущественная ошибка отчетного года, выявленная после подписания БФО исправляется в периоде выявления (1 квартал 2024) в корреспонденции со счетом 91 (п. 14 ПБУ 22/2010).
В НУ при занижении налоговой базы ошибка исправляется в периоде возникновения (IV квартал 2023) и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
В документе Корректировка поступления вида операции «По соглашению сторон» алгоритм программы нормально запишет данные по проводкам БУ, а при попытке записи проводок в НУ выдаст ошибку: запись в НУ происходит в закрытом периоде и без открытия его документ не проведется.
Это происходит, если при корректировке произошло увеличение базы налога на прибыль, тогда при корректировке поступления предыдущего периода проводки в НУ делаются в закрытый период (датой документа).
Алгоритм, отражения корректировки поступления прошлого периода, в материале:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
.