Корректировка сальдо на ЕНС в связи с начислением пени в 1С

Вопрос задал Ирина Т.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.91/10)

1С: Бухгалтерия ПРОФ 3.0 (3.0.150.29), ОСНО. Здравствуйте. Налоговая в 1кв.2024г. уменьшила пени. Документом корректировка ЕНС была сформирована операция в 1С. Какой выбрать вид операции: прочее увеличение сальдо или начисление пени, но со знаком «—» (сторно)? Спасибо.

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, первоначальное начисление пени когда сделали?

  2. В 1с начисление пени сделано в октябре 2023, на дату обнаружения. ИФНС в ЛК начисление провела в январе 2024 (после подачи отчета за год). И в марте 2024 появилась сумма пени к уменьшению (в налоговой не смогли пояснить с каким налогом связано, т.к. пени начисляют на совокупные обязательства).

  3. Приложите, пожалуйста, скрин документа как оформили пени в октябре 2023г (как заполнен документ + проводки ДтКт).

    Уточняю, чтобы понять каким видом документа будет корректнее исправить начисление.

  4. Светлана, была только уплачена сумма пени на ЕНС в 2023, а начисление пени не проводили. Как правильно сейчас поступить? Начислить в 2024 в январе по данным ИФНС, а в марте уменьшить пени так же по данным ИФНС.
    Можете пояснить в ЛК в январе 2024 по «операции ЕНП» — списано в счет уплаты две суммы пени (12699 и 12208), а в «история ЕНС» — начислена одна сумма пени 12699 (одной датой с ссылкой на один документ)? Спасибо.

  5. Получается вы просто пополнили свой ЕНС на сумму пени в 2023 году, начислений на ЕНС пени в 2023 не было.
    Сумма в виде перечисленных пени должна учитываться в положительном сальдо на ЕНС.

    Чтобы понять какую сумму пени надо начислить и правильно ли списали суммы проведите сверку с ИФНС:
    Как провести сверку с бюджетом по ЕНС в 1С

    Перед этим можно уточнить по телефону ИФНС, про эти суммы, почему списаны две, а начислена только одна.

    В 2024 году отразите начисление пени через документ Корректировка ЕНС из раздела Операции с видом Начисление пени.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
    .

  6. Светлана, спасибо за пояснения!

    1

  7. Рада, что получилось помочь!

Комментарии закрыты.