УСН Проверить расходы по НДФЛ если зарплата в ЗУП в 1С

Вопрос задал Ирина ..

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Как проверить какой НДФ не попал в Расходы. Делаю Анализ УСн за 2023 год по налогам. Получается задолженность по НДФЛ. (скрин) не могу разобраться почему. По ЗУП начисленный налог составляет 313 522. разница 5553. Это НДФЛ начисленный с %, которые мы выплачивали директору по договору займа. Весь НДФЛ по з/п мы выплатили. уведомления отправили в декабре за декабрьскую з/п. не могу понять откуда сумма 10 523. и как ее найти не могу придумать.

По уведомлениям пересчитала суммы. Уведомления сданы на 313 522.

Метки вопроса: УСН

Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, зарплата рассчитывается в Бухгалтерии или в ЗУП?

  3. В этом случае ошибку можно найти только в регистрах накопления «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН».
    Для проверки данных можно настроить универсальный отчет — Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С

    Часто для исправления ошибки помогает перезакрытие года с перепроведением документа. Перед выполнением данной операции сохраните архив базы.

  4. сделала. Но ничего не поняла в этом отчете. Отдельно НдФЛ там нет. и даже суммы НЕ принимаются нет такой (скрин сделала)

  5. В отборе оставьте только вид расхода «Налоги (взносы)» и ещё дополнительно можно установить отбор по полю «Счет учета» «68.01.1».

    Иногда удобнее бывает проверить данные напрямую в регистре.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти» 

  6. сделала. все принимается. не принимается 444 р. это верно

  7. Расход попадает в КУДиР, когда в регистре «Расходы при УСН» происходит взаимозачет:
    1. НДФЛ начислен (д. Отражение зарплаты в бухучете), НДФЛ уплачен (рег.операция «Зачет аванса по единому налоговому счету»). Расход в КУДиР попадет рег.операцией «Зачет аванса по единому налоговому счету».

    2. НДФЛ уплачен (рег.операция «Зачет аванса по единому налоговому счету»), НДФЛ начислен документом «Отражение зарплаты в бухучете». Расход в КУДиР попадет документом «Отражение зарплаты в бухучете».

    «Приход» в регистре — это начисление НДФЛ, «Расход» — уплата (зачет на ЕНС).

Комментарии закрыты.