Бухгалтерская отчетность за 2022 сдавали упрощенно, в 2023 полная отчетность, какие изменения внести за 2022 в ББ в 1С

1. Добрый день!

   Правильно понимаю, что выполняете запоздавший переход на ФСБУ 6?

   Посмотрите, пожалуйста, Шаг 6.3. Заполните Отчет о движении капитала 2023 с учетом ретроспективного пересчета остатков

   Алгоритм исправлений ошибки, если не выполнен переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС в 1С

   В материале, суммы которые нужно изменить вручную выделены красным.

   В разделе 1:

   В показателе строки 3100 «Величина капитала на 31 декабря 2021 г.» по графе «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» укажите с учетом восстановленной вмортизации.
   Сейчас 40 314 + восстановлениеой амортизации = сумму указываете

   Добавьте вручную строку 3217 «Исправление ошибки: несоответствие учетной политики» за 2022 год.
   В графе «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» введите сумму — доначисленной амортизации за 2022.

   Показатель итоговой строки 3200 «Величина капитала на 31 декабря 2022 г.» в графе «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» отредактируйте вручную: увеличьте ее на сумму в стороке 3100 и уменьшите на 40 314.

   В раздел 2:

   Укажите в строке 3421 «исправлением ошибок»:
   по графе «На 31 декабря 2021 г.» — сумму восстановления амортизации при переходе на ФСБУ 6= сумма из строки 3100,
   по графе «Изменение капитала за 2022 г.» «за счет чистой прибыли (убытка)» — доначисленную амортизацию за 2022.
   Итоговые графы пересчитаются автоматически.

   Проверьте еще раз результат.

2. Переход я сделала своевременно, но развернутую бухгалтерскую отчетность не сдавала поэтому не знаю как откорректировать

3. Оксана доброе утро! Я вам писала, что переход я сделала своевременно Я не сдавала отчет об изменении капитала и в первый раз столкнулась с такой проблемой. Вы пишите с учетом восстановленной амортизации, а где я могу посмотреть сумму амортизации.
4. Приложение № 1

   

   Спасибо за уточнение.

   Правильно поняла, что сейчас у вас не упрощенная отчетность, поэтому подаете данные в Отчете об изменении капитала?

   Сумму восстановленной амортизации можете увидеть в Рег.операции в декабре 2021 — Переход на ФСБУ 6.

5. Все правильно сейчас мы сдаем полную бухгалтерскую отчетность

6. У меня вот таки проводки. Общая сумма 1944531,97 в какую строку я должна ее добавить Хотя я не уверена, что переход не отразился в балансе.

7. Спасибо.
   Тогда сумму восстановленной амортизации можете посмотреть, как указала выше.

   1. Оксана напишите пожалуйста подробней я вам написала сумму амортизации. по строке 3100 разница всего в 16693,43 это по первой ошибке
      «Проверка Отчета об изменениях капитала (КС 18)
      Значение нераспределенной прибыли (убытка) в стр.3100 гр.5 = стр.1370 гр.6 Бухгалтерского баланса» 40 314 000 = 40 331 000 (± 4 000) Соотношение не выполнено Арифметическая ошибка Ошибочная сумма нераспределенной прибыли (убытка)

8. В Отчете об изменениях капитала сумму 1944531,97, добавляете в строки где она требуется (писала об этом в комментарии выше).

9. Валентина, смоделировать пример в своей базе и добиться, чтобы не было ошибок я не смогу.

   Получается, если у вас не запоздавший переход, то нужно сделать так, как будто изменения в бухотчетность были внесены в 2022.
   Предлагаю вам сделать так.

   В копии базы создать ББ (полный) за 2022, дальше исправить данные по материалу

   Как заполнить Отчет об изменениях капитала за 2022 в связи с переходом на ФСБУ 6/2020 альтернативным способом в 1С?

   Проверить Контрольные соотношения. Если ошибки нет, то в основной базе перенести данные за 2022 в Отчет об изменении записала и ББ за 2022 в соответствующие ячейки.
   Еще раз выполнить проверку.

   Как сделать копию базы 1С 8.3

10. Оксана доброе утро! По строке 1370 ББ стоит сумма 40331, а в отчете об изменении капитала сумма стоит 40314. В отчете об изменении капитала я в ручную поправила сумму на 40331. А в разделе 2 по строке 3400 сумма осталась прежней 40334, нужно ли ее исправлять на сумму 40331. При проверке отчета программа не выдает по этой строке ошибку. Если я исправила строку 3100 в каких разделах я должна еще что-то поправить. Программа не выдает ошибку

11. Валентина, вы в копии заполнили бух.отчетность как полную?
    Исправления в строки 1150, 1370 поправили?

    Алгоритм перехода на ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 в 1С пункт Бухотчетность при альтернативном переходе на ФСБУ 6.

    Далее в Отчет о движении капитала корректировки внесли?

    Ошибок нет при проверке?

    Далее сформировали отчетность за 2023?

    Не пойму для чего правили строку 3100, если изменения в 2022 проходят.

12. Оксана добрый день! Сделать копию я не смогла у нас программа ФРЭШ и выдает ошибку я уже написала на 1С фреш и они разбираются. Исправления делала в программе. В строках 1150, 1370 я исправления не делала Я исправила в отчете об изменениях капитала строку 3100 сделала как в балансе. И внесла сумму по строке 3217 -16 693,43 на эту сумму разница. Сделала такие исправления и отчет ошибок не выдает

    За 2021 год сдали баланс, а потом в межотчетный период делали переход на ФСБУ 6 естественно при формировании баланса на 31 декабря 2021 года сумма поменялась.

    Исправила в балансе строку 1150 и 1370 на сумму которая не билась. При проверке ошибок нет. Можно ли в таком виде сдать баланс в отчете об изменениях капитала ничего не правила

13. Если ошибок нет, то программа конечно пропустит отчет.
    Налоговая вряд ли будет присылать замечания по БФО.

    Отчет можете сдать+ пояснение почему изменились суммы в строчках.

    Раскрытие перехода на ФСБУ 6 и ФСБУ 25 в бухгалтерской отчетности 2022 в 1С

    Отчете об изменениях капитала по строкам вы пишите, что поправили стр.3217-это верно.

14. Оксана доброе утро! Если я меняю сумму по строке 1150 и по строке 1370, то в отчете об изменениях капитала я ничего не меняю он сформировался корректно.

15. Отлично!
    Тогда отправляйте отчет.

16. Спасибо

    1

Комментарии закрыты.