На счете 68.02 остаток 2,05 по Дт, видимо, в результате округления. Как его закрыть?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание остатка по счету 68.02 в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Зачет переплаты по НДС в счет пени по НДС 01.03.23 Добрый день. Верны ли проводки по зачету переплаты в рамках одного налога. Д 91.02 - К 68.02 пеня - Начислена…
- Корректировки по ЕНС в 1С Добрый день. При переходе на ЕНС сальдо по счёту 68.02 по состоянию на 01/01/2023 не перенесла на счёт 68.90, так…
- Отражение переплаты по НДС в 1 С Здравствуйте! Смотрела в июле семинар на Бухэксперт.ру, но не записала к сожалению дату и ФИО лектора. Речь шла об уточненных…
- Как убрать округление копеек регламентной операцией по счету 68.02 на счет 99.09 в 1С Добрый день. Как убрать в программе 1С Бухгалтерия регламентную операцию по округлению копеек (проводка Д 99.09 К 68.02)? Получается расхождение…
Статьи по этой теме
- Тройная проверка декларации по НДС в 1С – БУ, НУ по НДС, Декларация Для учета НДС в 1С Бухгалтерия применяются регистры НДС. Именно они используются для заполнения декларации по НДС в программе. Регистры…
- Как в учете списать переплату по НДС? По Дт 68.02 более 3 лет числится переплата по НДС. Принято решение ее не возвращать. Расхождение с КРСБ точно на…
- Работа с ЕНС и ЕНП в части НДС без интеграции в 1С Схема работы с ЕНС в 2024 учет расчетов по ЕНС ведется на Плане счетов БУ без регистров; рег. операция Начисление…
- Как изменился учет входящего НДС по договорам лизинга и аренды на УСН с НДС 20%(10%) в 1С? Организация на УСН с НДС 20%(10%). Поменялся ли в 1С учет входящего НДС по договорам лизинга и аренды для упрощенцев с…
Здравствуйте!
Спишите сальдо округления с помощью документа Операция, введенная вручную. Проводка: Дт 91.02 Кт 68.02 «Налог (взносы): начислено / уплачено»
Статью из справочника Прочие доходы и расходы выберите не НУ, т.е. без флага Принимается к налоговому учету.
Как исправить сальдо по 68.02, накопленное из-за округления в 1С
.
Добрый день! Спасибо, я это сделала. Когда стала разбираться, выяснила, что начислять НДС за 4 квартал мне нужно по мере оплаты. Т.е сейчас у меня последнее начисление стоит 1/3 НДС за 9 месяцев 2023 года. Оплата 1/3 НДС за 4 квартал прошла 26.01 и 26.02.2024 года. Значит на конец года у меня на 68.2 будет остаток в сумме начисленного НДС за 4 квартал 2023 года? И нулевого остатка быть не может?
Общее правило такое — вы абсолютно верно все поняли.
Если есть НДС к уплате в декларации за 4 кв 2023, то именно эта сумма и должна быть по К 68.02.
Проводка Д 68.02 К 68.90 по срокам уплаты формируется рег. операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в декабре 2023 в части НДС за 4 кв 2023
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Если будет разница в 2,05 после формирования налоговой обязанности в 2024.
В обсуждении выше, это расчеты уточняли с ИФНС. Поэтому счет 91 применен.
В вашем случае, надо понять, что за сумма. Если это округление, то тогда счет 99.09 применяется. Но округления, как правило в пределах рубля.
Т.к. это расход, то Д 99.09 или Д 91.02 статья не НУ К 68.02 можно. Если бы был доход, К 91.01, то безопаснее 91-й и статья НУ.
Спасибо, все понятно