6 НДФЛ

1. Здравствуйте!
   Прикладываю ссылку на статью: Чек-лист по проверке 6-НДФЛ за 2023 . Обратите, пожалуйста, внимание на разделы: Проверка удержанного НДФЛ и возвратов налога в Разделе 2 6-НДФЛ и Проверка Раздела 1 6-НДФЛ.
   Возможно были возвраты: Уменьшать ли удержанный налог в Разделе 1 на возвраты НДФЛ? .
   В такой ситуации я бы пошла проверять отчеты с 1 квартала. Возможно в начале года что-то отразили не так, как надо было. Если что-то нужно будет уточнить — приложите скриншоты. Вместе проверим:)

2. Ошибку нашла в Разделе 1 за 1 полугодие 2023. У меня не попал НДФЛ к уплате с отпускных третьему сроку перечисления. В свое время корректировала выплату отпуска. Получается налог недоплачен в бюджет. Как правильно поступить мне сейчас? Подать корректировку? За какие периоды? У меня ошибка только в Разделе 1 в 1 полугодии. Как правильно Доплатить +пени самостоятельно рассчитать и пополнить ЕНС???

3. Если ндфл действительно не был удержанный и перечислен в 1 полугодии, то корректировки не потребуется в таком случае квартального отчета. Мы можем включить данную сумму ндфл в ближайшую ведомость, подать уведомление в феврале.
   Чтобы исправить ситуацию, прошу приложить данные:
   — Анализ ндфл по документам -основания (Налоги и взносы -Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. По кнопке Настройки сделаем отбор по нашему сотруднику. Флажок По сотрудникам прошу не ставить
   — Приложение 1 отчета 6 ндфл.
   Меня смущает ситуация, почему в строке 160 ндфл отразился, а в Разделе 1 нет. Или я не верно поняла?

4. Видно в выплату не попал НДФЛ. Была такая ситуация, когда отпуск начислила, а выплату не провела в программе (по факту выплатила). При выплате зарплаты получилось, что и отпускные опять перевела (т. е. дважды). Потом удерживала из зарплаты.

6. Получается какая-то ошибка с удержанием

7. Приложение

   Если проанализировать отчет — то у нас пересортица. В итоге все выравнивается. Пока не вижу неуплаченого ндфл.

8. тогда как мне выровнять?

9. именно на эту сумму 4642 не идет годовой отчет

10. раздел 2 надо исправлять?

14. Не идет именно по КБК 13 (30)%

15. 1 квартал раздел 1 2484889
    2 квартал 3888255
    3 квартал 3576106
    4 квартал 3759503

16. ошиблась сумма 3883613 2 квартал по отчету
    я в корректировку посмотрела

17. если данная сумма попадает в корректировку, значит ошибка

18. К сожалению на скриншотах не видна 160 строка.
    если данная сумма попадает в корректировку, значит ошибкаУточните, пожалуйста, более подробнее о чем речь.
    Если мы сдали корректировку отчет 6 ндфл за какой-то квартал — то это не ошибка. Сдавать корректировку мы можем в случае обнаружения ошибок в отчете.

19. Не доплатила НДФЛ и в этом ошибка. Я звони в налоговую, мне сказали подавать корректировку и пополнять ЕНС и добавлю сумму на пени.

20. строка 140 у меня равняется строке 160

21. Хорошо, в таком случае нужно сначала сдать корректировку, только после ее приема отправлять годовой отчет. Чтобы не нарушилась последовательность приема отчетов.

22. Подскажите, пожалуйста, сейчас делаю корректировку 6 НДФЛ за полугодие, но почему-то программа разделяет на 13% и 30 % в полугодии. До этого был пересчет сотрудника в июле (был резидентом, стал нерезидентом) и перерасчет попадал в отчет за 9 месяцев.

23. с начала года пересчитывает 13 и 30 % нужны ли были корректировки в данном случае когда резидент становится нерезидентом?

24. Прикладываю ссылку на публикацию: Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года) .
    Перерасчет нужен. Так как сдачи корректировки из-за смены статуса не требуется — специально не сдаем. Но Раз сейчас формируем корректировку, то смена статуса будет отражена в корректирующем отчете. Это не ошибка. Вы можете оставить. Если сложно проверить правильность заполнения, иногда просто копируют первичный отчет. В скопированном отчете на титульном листе указывают номер корректировки. И вручную исправляют только сумму в разделе 1. Отчет не заполняют и не перезаполняют. В комментарии можно указать — что были ручные правки, отчет не перезаполнять.

Комментарии закрыты.