Мат выгода по займам,выданная сотрудникам

Индивидуальную консультацию запросил Надежда П. (Тюменская область)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Добрый день ! Выдан займ сотруднику в августе 2023г. под 8,5 % . Сотрудник погашает займ самостоятельно , удержания из заработной платы не производятся. Каким документом оформить удержание ндфл с материальной выгоды по процентам?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте.

    Уточните, пожалуйста, выдача займа сотруднику зарегистрирована в ЗУП? Погашение займа производится с помощью документа Погашение займа сотруднику? В таком случае материальная выгода должна рассчитываться в документе Погашение займа.
    Как оформить займ сотруднику, чтобы он не удерживался из заработной платы, а сотрудник сам вносил платежи в кассу? .

    Если в ЗУП договор займа не проведен, расчеты ведутся на стороне Бухгалтерии, тогда материальную выгоду и НДФЛ с нее для отчетности можно внести документом Операция учета НДФЛ.

  2. Добрый день ! Займ в ЗУП был не зарегистрирован . Сейчас занесла в ЗУП документы Договор займа -Выдача займа на остаток задолженности на 01.01.2024 г. Поставила галочку,что займ будет погашен по окончании срока,для того,чтобы НДФЛ с матвыгоды рассчитывался в программе.Но сумма,рассчитанная вручную и сумма,рассчитанная программой отличаются .Можно ли в ЗУП посмотреть подробный расчет материальной выгоды ?

  3. Договор займа и выдачу займа занесла от 31.12.2023 г. ,провела погашение займа от 16.01.2024 г. Программа рассчитала матвыгоду (сумма такая же как и при ручном расчете ) за период с 16.01. по 31.01 при начислении зарплаты за январь . А период с 01 по 15 января почему-то нет в расчете ? Подскажите,что сделала не так.

  4. Добрый день.

    К сожалению, подробный расчет посмотреть негде — не предусмотрено никакого отчета.
    Обратите внимание, если выдача займа проведена 01.01.2024, то, согласно ст. 191 Гражданского кодекса, срок пользования займом начинается со следующего дня и материальная выгода считается в январе за 30 дней.

  5. Приложите, пожалуйста, скриншот вкладки Займы. В документе Начисление за первую половину месяца удержания и мат выгода по займу не рассчитывается, только при начислении зарплаты.

  6. Во вложении скриншоты

  7. Сформируйте еще расчетный листок. Вся сумма материальной выгоды должна в нем отразиться.
    Когда мы делаем документ Погашение займа, мы нигде материальную выгоду не видим, а она рассчитывается при погашении.
    Получается, с 1 по 15 января мат. выгода рассчитана в документе Погашение займа, а с 16 по 31 — в Начислении зарплаты.

  8. Да,в расчетном все верно. Спасибо большое за помощь !
  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.