Резерв отпусков (страховые взносы) по умершему сотруднику

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина Б.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. В декабре был уволен сотрудник в связи со смертью. Резерв списался,а страховые взносы остались на остатке. Эту ошибку мы заметили при инвентаризации резерва отпусков. Подскажите, пожалуйста, как списать страховые взносы, в чем наша ошибка? Прилагаем резерв по сотруднику за ноябрь и декабрь 2023 года.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  2. Спасибо за ответ!

  3. Добрый день. Мы провели документом списания по уволенному сотруднику остаток несписанного резерва по страховым взносам. И теперь в 1с сформировались проводки документом списания : Дт96-Кр20.01 черным на сумму списания
    и регламентной операцией (корректировка стоимости списания) красным Дт 96.01.-Кр 20.01. По итогу остатки не идут. Можно ли как-то без документа списания попробовать решить эту проблему,потому что нам кажется проводка красным лишняя.

    1. Да, к сожалению, есть проблема с проводками документа «Списание» в БП. Они формируются очень странно. 🙁 Счет кредита берется из Способа отражения, и по умолчанию у нас там счет затрат
      Разработчики ответили, что это задуманное поведение, что они «оставили возможность выбора счета, на который попадут проводки».
      А хотелось бы увидеть счет 91.01.

      Для обхода проблемы я предлагаю вообще не отражать в бухучете документ «Списание» (сбросить в нем флажок «Отражено в бухучете пользователем»), а проводки внести документом Операция. Проводка, по моему мнению, должны быть Дт 96 Кт 91.01
      причем, поскольку ни на счета 91.01, ни на счете 96 нет субконто Подразделение, то нужно будет внести всего одну проводку с итогами документа.
      Либо же, другой вариант: создать способ отражения на счет 91.01 и выбрать его в каждой строке документа. Но и тут есть «НО». Уточните, у Вас есть в документе отрицательные суммы? По ним сформируется проводка ДТ 96 Кт 91.01 на отрицательную сумму. Это мне совсем не нравится. Но если она «спрячется», то наверное это не так критично.

       1

  4. Спасибо большое,сделали через операцию ,документ списания удалили в бухучете.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Умер сотрудник, родственников нет, как правильно депонировать зарплату Добрый день, прочитали вашу статью https://buhexpert8.ru/1s-zup/uchet-sotrudnikov/uvolnenie/vyplaty-umershemu-sotrudniku-4.html, но у нас немного отличается ситуация - нет родственников, которые бы обратились за выплатами.…
  2. Больничный лист умершего сотрудника Добрый день, создали новый вид начисления путем копирования начисления Больничный лист и через обработку Групповое изменение реквизитов сделали что Больничный…
  3. Страховые взносы Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.26.13) Добрый день! Очень нужна помощь !!! Организация -субъект МСП, которая также начисляет выплаты…
  4. НДФЛ по социальным вычетам Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться с сотрудником. У нас в организации есть работники . которые получают социальные вычеты (дополнительные взносы…

Статьи по этой теме

  1. Ежемесячный порядок уплаты взносов Страховые взносы по единому тарифу Взносы от несчастных случаев Не входят в ЕНП, уплачиваются по реквизитам СФР до 15 числа…
  2. НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 6: Практикум отчетность по НДФЛ и страховым взносам 2023 Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  3. НДФЛ и страховые взносы с 2023 года в 1С:ЗУП 3.1 от А до Я Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  4. Схема движений по регистрам страховых взносов Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Скачать схемы движений…