Ошибка в КС 1.27 разница в копейках в декларации по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Это не обязательно ошибка, и не обязательно ее исправлять.
   Надо проанализировать свой учет — это могут быть последствия округления.

   Приказ ФНС от 25.05.2021 N ЕД-7-15/519@ об утверждении КС декларации по НДС, предусмотренных п. 5.3 ст. 174 НК РФ, на основании которого разработаны контрольные соотношения по НДС, НЕ устанавливает величину отклонения, которое считает или не считается ошибкой
   Данные КС являются критичными – при их несоблюдении декларация будет считаться не сданной (п. 5.3 ст. 174 НК РФ)

   В 1С установлена минимальная погрешность в виде 0,49 коп. чтобы снизить риск пропуска ошибки.
   По этой причине может появляться сообщение об «ошибке».
   Надо самостоятельно проверить учет – это округление или это ошибка.
   Если округление – сообщение об «ошибке» игнорируйте!

   Подробнее
   Декларация по НДС за 4 квартал 2023 в 1С (25.01.24)
   .

   4

2. Подскажите как правильно проверить учет?

   1. Посмотреть на суммы в каждом разделе декларации (3, 9), которые указаны в описании ошибки.
      И определить — это округление или ошибка.
      Визуально, похоже на округление.

3. При проверке карточка счета по Кр 68.02 — 480163,70 а в декларации по НДС в разделе 9 480163,35
   разница идет из-за регламентной операции, отклонение при округлении до рублей добавляется 0,35 копеек. А в декларации в 9 разделе эта сумма не учитывается. Можно ее как то записать в декларацию?

4. Приложите Анализ счета 68.02 за 4 квартал 2023, пожалуйста. С разбивкой по субсчетам.
   Списание копеек вероятно корректное.
   Записывать эту сумму в декларацию по НДС тогда не требуется.

   Потому что учет ведется в руб. и коп., а НДС исчисляется и уплачивается в полных руб.

   Надо увидеть итоговую сумму НДС. По данной Карточке счета этого не видно т.к. конечное сальдо не показано.

   1

5. Анализ счета 68.02 с разбивкой за 4 кв.

   1

   1. Спасибо за уточнение.
      Судя по Анализу счета 0,35 копеек списано на 99 счет корректно.
      В вашем случае сообщение об ошибке в декларации по НДС связано с округлением, которое обсуждали выше.

      1

6. Спасибо большое

   1. Ольга, рада была вам помочь!
      Будем на связи 🍀🍀🍀🍀🍀

Комментарии закрыты.