Добрый день)
Получен товар из Казахстана 11.12.2023 г. и принят к учету, соответственно, 11.12.2023 г. Дата документов (ТН и СФ) от 22.11.2023 г. Заявление о ввозе товаров от 26.12.2023 г.
Декларацию по косвенным налогам предоставляем до 20.01.2024 года. Какой налоговый период указывать в декларации? 1С заполняет автоматически декларацию только за ноябрь, хотя товары приняты к учету в декабре. Помогите разобраться. Заранее благодарю.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Ольга!
Сверьтесь, пожалуйста, по датам и формированием операций, с материалом:
Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
Не позднее 20 числа месяца (в январе 2024г перенос с 20 на 22 число), следующего за месяцем принятия на учет импортированных из ЕАЭС товаров, импортер (п. 13, п. 19, п. 20 Протокола о порядке взимания косвенных налогов, приложение N 18 к Договору о ЕАЭС от 24.04.2014 (далее Протокол ЕАЭС)):
— самостоятельно исчисляет НДС и уплачивает его в ИФНС;
— оформляет Заявление о ввозе товаров для определения суммы НДС. Оно входит в пакет подтверждающих документов и сдается одновременно с декларацией о косвенных налогах в ИФНС.
Налоговый период у вас — декабрь (12), когда товары поставлены на учёт.
Материал по теме:
Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 4 квартале 2023 в 1С .