Добрый день.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.145.17)
Как в конфигурации отразить следующее событие. Организация-исполнитель выставила 25.01.23 года Заказчику акт на работы и счет-фактуру. В этот же день приходит полная оплата. При подготовки декларации ао НДС за 1 квартал 2023 Заказчик отказался от подписания акта по работам и попросил перенести подписание на следующих квартал. Организация-исполнитель идентифицирует полученные средства как аванс и отчитывается по НДС. Заказчик тянул с подписанием до конца года и на инвентаризации расчетов вскрывается, что Заказчик признал работы в Январе 2023 и поставил НДС в зачет как с входящих работ. Камеральная проверка по НДС не предъявила требование по настоящее время. Уточненные расчеты ни одна из сторон за 1 квартал 2023 по НДС не подавали. Как организации-исполнитель исправить ситуацию в своем учете в конфигурации 1С, т.е. через корректировку расчета по НДС заменить авансовую счет-фактуру на счет-фактуру с реализации? Реквизиты документа не меняются.
Реализация проведена 25.01.2023
Здравствуйте!
Правильно понимаю, что вы провели реализацию, но не выписали СФ по этой реализации, аванс на реализацию не закрыли и на аванс выписали СФ?
Приложите, пожалуйста, скрины документов (как заполнены + проводки ДтКт), заполнение книги продаж, ОСВ по 62 счету в разрезе всех субконто по данному контрагенту за 2023 год — по всей цепочке, как оформили движения, чтобы понимать как внести корректировки.
Вопросы по учету операций НДС решал документом Отражение начисленного НДС (рис 1 и 2) в части отражения НДС с реализации. Зачет авансового НДС решал документом Формирование книги покупок (рис 3)
Выручку отразил Бух операцией (рис 4 и 5)
То как вы внесли корректировки сейчас подразумевает подачу уточненной декларации по НДС, но нумерация СФ в таком случае некорректна.
Можно ли вести отдельную нумерацию счетов-фактур на авансы и на реализацию?
Считаю, что вам необходимо сделать Сторно счет-фактуры на аванс, так как ее не должно быть.
В таком случае у вас будет только Доп.лист книги продаж, в котором отразиться сторнировочная запись по счет-фактуре на аванс и верная запись по счет-фактуре на реализацию.
Чтобы получилась сторнировочная запись по СФ на аванс надо создать документ Операция, введенная вручную (вид Сторно), в котором выбрать для сторнировки СФ на аванс, которую вы выписали на основании Поступления на расчетный счет от 25.01.2023.
На вкладке регистра НДС Продажи в столбце Запись дополнительного листа указываете Да, а в столбце Корректируемый период указываете любую дату периода, за который проводите корректировку, например 31.03.2023
Корректировку по СФ на реализацию оставляете как есть.
Спасибо, вопрос закрыт