Расчет резерва на мобилизованных

1. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

2. здравствуйте. это очень срочно

3. я поставила средний, но сумма взносов не рассчитывается. это верно?

4. Здравствуйте!

   Для решения данной проблемы можно вручную по сотруднику задать период для расчета среднего в документе Резервы по оплате труда или исправить формулу у расчета резерва по отпуску, при этом расчет будет менее точным, но в течение года не придется отслеживать «нули» и корректировать расчетный период.

   В статье подробно рассказывается, как можно исправить расчет резерва в Вашем случае: Расчет резерва методом МСФО и при инвентаризации — что делать, если нет данных для расчета среднего

   Уточните, Вы поставили средний, сдвинув период для расчета среднего?

5. да

6. но страховые не рассчитываются и сумма накопленная у всех мобилизованных 4939,66. почему?

7. Правильно понимаю, у Вас расчет резерва методом МСФО? Уточните в какой версии ЗУП Вы работаете?

8. да, МСФО. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.12)

9. Здесь проблема в том, что процент ставки по взносам для резерва рассчитывается в ЗУП исходя из эффективной ставки с начала года по формуле:

   Ставка взносов = Сумма взносов с начала года / Облагаемая база по взносам с начала года

   При таком расчете у мобилизованного сотрудника, если он не работал последний год нет:
   — суммы взносов с начала года
   — облагаемая база по взносам с начала года
   Поэтому эффективная ставка получается 0, соответственно взносы тоже 0

   Подробно об этом рассказывается здесь: Как в ЗУП 3.1 рассчитывается ставка взносов при расчете резерва методом МСФО?

   Посмотрите, такая же ситуация, как у Вас обсуждалась в похожем вопросе: Не рассчитываются резервы по взносам для мобилизованным
   

10. То есть получается, что в Вашем случае сумму взносов придется ставить вручную.

11. сумма получается с минусом -4939,66

12. У Вас сумма резерва с минусом?
    Право на отпуск у таких сотрудников сохраняется на период мобилизации. Поэтому посмотрите остатки отпусков по сотрудникам. При отпуске 28 дн. остаток каждый месяц должен увеличиваться на 2,33дн.

    Приложите Справку- расчет резервов по одному из таких сотрудников.

13. 24 Альбах Сергей Николаевич 103 354,27 Альбах Сергей Николаевич 103 359,04 0 -4,77
    25 Альшаев Алексей Андреевич 112 256,96 Альшаев Алексей Андреевич 112 262,23 0 -5,27
    26 Амеленюк Александр Станиславович 58 598,62 Амеленюк Александр Станиславович 58 601,44 0 -2,82
    27 Амеленюк Станислав Александрович 51 148,95 Амеленюк Станислав Александрович 51 151,34 0 -2,39
    28 Ананьев Владимир Юрьевич -4 939,66 -4 939,66
    29 Ананьев Сергей Анатольевич 86 462,74 Ананьев Сергей Анатольевич 86 467,02 0 -4,28
    30 Андреев Александр Александрович 0,00
    31 Андреев Андрей Васильевич 23 815,74 Андреев Андрей Васильевич 23 817,28 0 -1,54
    32 Андреев Владимир Анатольевич 83 771,68 Андреев Владимир Анатольевич 83 775,63 0 -3,95
    33 Андреев Константин Юрьевич 5 032,89 Андреев Константин Юрьевич 5 033,92 0 -1,03
    34 Андреев Сергей Борисович 6 524,43 Андреев Сергей Борисович 6 525,20 0 -0,77
    35 Андреев Сергей Юрьевич 55 403,30 Андреев Сергей Юрьевич 55 406,32 0 -3,02
    36 Андреева Виктория Геннадьевна 52 761,07 Андреева Виктория Геннадьевна 52 763,28 0 -2,21
    37 Андреева Наталья Александровна 16 261,78 Андреева Наталья Александровна 16 262,68 0 -0,90
    38 Андриянова Флюра Афраимовна 17 983,07 Андриянова Флюра Афраимовна 17 983,95 0 -0,88

14. Вы создаете Начисление резервов, не Инвентаризацию, правильно?

    Такое ощущение, что пересчистались остатки по резервам на рубли из-за незначительной корректировки среднего.
    -4,77 — это результат расчета текущего месяца?

    При этом сам резерв не рассчитался, как будто права на отпуск 2,33 дня у сотрудника не появилось. Посмотрите справку по остаткам отпусков. За период мобилизации остатки отпуска накапливаются?

16. Посмотрела Ваши данные:

    

    Уточните пожалуйста, в той таблице, что Вы прислали остатки дней отпусков и исчислена сумма резерва по сотрудникам, это всего исчислено на текущий момент с учетом всего остатка отпуска?
    Если можно пришлите скриншиты за октябрь и ноябрь из самого документа Резерв ежегодных отпусков — печать — Справка-расчет, чтобы было видно сколько исчислено резерва всего и за текущий месяц. Хотелось бы в сравнении из месяца в месяц увидеть расчет, как меняется исчислено всего и за текущий месяц.

18. если обнаружены ошибки по резерву ,тянутся еще с прошлого года и до обновления версии по резерву. как устранить ошибки, чтобы в следующий год пойти с чистого листа

19. Здесь нужно понять и устранить причину возникновения ошибок.
    Например:
    1. Если неверно установлено право на отпуск сотруднику (или неверно указано количество дней основного отпуска, например инвалидам — нужно вернуться и задать право), чтобы резерв формировался исходя из правильного количества дней.
    2. Если есть хвосты по уволенным сотрудникам, то можно воспользоваться рекомендациями в статье:
    «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить
    3. По поводу мобилизованных сотрудников нужно начислить резерв с учетом сдвига расчетного периода для среднего. При чем в последующем таких сотрудников нужно брать на контроль и при расчете резерва вручную сдвигать расчетный период для среднего, чтобы не возникала ситуация, когда резерв не начисляется.

    Т.е. каждая корректировка резерва и исправляемая ошибка индивидуальна. Исправлять резерв можно, как в документе начисление резерва, так и в документе по корректировке резерва ( Корректировка резервов ). При этом на корректировку резерва можно оформить бухгалтерскую справку — в произвольной формы с пояснениями, чтобы не забыть в связи с чем проводилась корректировка по тому или другому сотруднику.

    Также Вам может быть интересен семинар на тему резервов:
    ЗУП 3.1: Резервы отпусков и вознаграждений – новый механизм (Часть 1)
    

20. здравствуйте.
    вопрос: если сотрудника перевели в течении года на другой участок, а за ним числятся начисления которые введены с начала года, нужно все документы назначать на данный участок или можно оставить до конца года для резерва это важно?

21. Здравствуйте!

    То есть я правильно понимаю, что Вас интересует если сотрудника переводят из одного подразделения в другое, нужно ли что-то менять в резервах по оплате труда?
    Если вопрос в этом, то при очередном начислении резерва они начнут начисляться по новому подразделению и дополнительных действий в этом случае предпринимать не нужно.
    При этом остатки по резервам отпусков в регистрах хранятся без учета подразделений. Также на 96 счете учет по подразделениям не ведется, списание проходит проводкой Дт 96 КТ 70 без указания подразделения.
    

Комментарии закрыты.