Лизинг счет 76.07.1 пошел в минус в 1С

Вопрос задал Ольга Т. (Жуковский, Московская область)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

Добрый вечер, подскажите, пожалуйста, используем 1С КОРП (1С: Предприятие 8.3 (8.3.22.2239). Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.143.42)). Лизинг в первый раз начался в 2021 г. — досрочный переход на ФСБУ. Беспокоит, что в ОСВ счет 76.07.1 пошел в красный остаток (должен ли он быть или нет?). В приложении фото принятия ОС и проводки по ежемесячным платежам.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Ольга!

    Остаток на счёте 76.07.1 не может быть отрицательным, если все проводки сформированы корректно.
    Проверить сумму остатка можно по формуле:
    76.07.9 х 120/20 = 76.07.1
    У вас должно быть: 306 593,59 х 120/20 = 1 839 561,54 (сальдо 76.07.1 счёта)
    Если мы к сальдо, которое должно быть прибавляем ваше сальдо 1 839 561,54 + 724 978,86 = 2 564 540,40 — получаем сальдо 76.07.2
    О чём это говорит, о том, что у вас начислено больше лизинговых платежей, чем положено, хотя по вашим скринам из поступлений лизинговых услуг всё ровно.
    Прикрепите, пожалуйста, карточку 76.07.1

    1

  2. Приложение

    Благодарю за скрин.

    В минус у вас пошёл счёт 76.07.1 по причине того, что вы проводили списание с р/сч за услуги лизинга с него, а не с 76.07.2
    Счёт расчётов в списании — 76.07.2
    Счёт авансов 60.02 (смотрите вложение)
    Начисление услуг лизинга вы проводите верно, но потом не закрываете оплатой 76.07.2, потому на нём сальдо.

    Материал по теме:
    Лизинг у лизингополучателя с дисконтированием и доп. затратами в 1С (КОРП) .

    1

  3. Спасибо большое за ответ.

    1
  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    1

Комментарии закрыты.