Возмещение НДС, зачет уменьшения по налогу на прибыль, взыскание задолженности по решению в 1С

Вопрос задал Елена К.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Здравствуйте!
1. У нас на расчетный счет 24.01.2023 года поступило возмещение НДС за 3 квартал 2022 г. как учесть эту операцию в 1С.
2. Мы вышли к уменьшению по налогу на прибыль за 5 месяцев 2023г , потом за 6 месяцев. по решению ФНС эти уменьшения зачтено на НДФЛ, НДС, НДПИ страх взносы . как учитывать эти зачеты в 1С? проводки какие будут только по сч 68,90?
3. По решению ФНС 10.08.23 взыскали задолженность с расчетного счета в размере 7 923 337,91 рб. учет по этим операциям в 1С и проводки?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    1) При переходе на ЕНС от 01.01.2023 г. вы оставили сальдо на Д 68.02, не делали проводку Д 68.90 К 68.02, верно?

    Как отразить, данную операцию посмотрите, пожалуйста, в нашей инструкции
    Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С?

    2) Очень подробно разобрали как раз такую ситуацию в статье
    Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

    Если останутся вопросы пишите, пожалуйста, дополнительно разберем.

    3) по решению ФНС 10.08.23 взыскали задолженность с расчетного счета

    Верно понимаю, на ЕНС было отрицательное сальдо в размере 7923337,91 и ФНС списала в счет отрицательного сальдо денежные средства с расчетного счета?

  2. 3) по решению ФНС 10.08.23 взыскали задолженность с расчетного счета

    Верно понимаю, на ЕНС было отрицательное сальдо в размере 7923337,91 и ФНС списала в счет отрицательного сальдо денежные средства с расчетного счета?

    Да ФНС ранее отправляло требование. Мы его оплатили но на сумму по требованию. и в момент оплаты задолженность по ЕНС была больше и ФНС посчитало требование не исполненным и взыскало всю задолженность на момент выпуска решения.

  3. 3) в 1С отразите документом Банк и касса — Списание с расчетного счета
    Вид платежа: Уплата налога, Налог: Единый налоговый платеж
    Документ формирует:
    — проводку Д 68.90 К 51,
    — регистр Расчеты по единому налоговому счету + Приход

    Далее документ Операции — Операции счету — Операции — Налоги (уплата)

    В табличной части заполните данные по налогам которые ФНС удержала,
    графа Отражение в учете: Только ЕНС.

    Документе не сформирует проводок, только движение по регистрам:
    — регистр Расчеты по единому налоговому счету — Расход
    — регистр Расчеты по налогам на едином налоговом счете — Расход

    Дополнительно
    Операции по ЕНС в 1С

    Сформируете стандартные отчеты по ЕНС и убедитесь что все верно.
    Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
    .

Комментарии закрыты.