Добрый день! Программа: 1С Предприятие 8.3 (8.3.23.1865) , редакция 3.0.143.27
Помогите пожалуйста разобраться.
Дано:
Экскаватор-погрузчик
Первоначальная ст-сть от 24.06.2019 =5 306 568,78
стар. СПИ=24
Амортизация с 31.07.2019 по 31.07.2021 = 5 306 568,78
31.12.2021 Пересмотр СПИ и Ликвидационная стоимость:
нов. СПИ=67
Ликвидационная ст-сть= 1 500 000
Решение:
1) 5 306 568,78 — 1 500 00 X 24 / 67 = 1 363 547,03 (нов. амортизация)
2) 5 306 568,78 — 1 363 547,03 = 3 943 021,75 (балансовая ст-сть ОС на 31.12.2021)
3) 3 943 021,75 / 36 = 109 528,38 ( амортизация 31.01.2022)
4)109 528,38 X 12 = 1 314 340,58 (амортизация за 2022)
5) 3 943 021,75 — 1 314 340,58 = 2 628 681,17 (балансовая стоимость на 31.12.2022)
Расчёты верные?
В 1С8 работаю с 01.04.2022.( были перенесены остатки из 1с7.7)
В копии базы провела изменение амортизации от 31.12.21
Закрытие месяца нет функционала переход на ФСБУ 6
В УП стоит галка (ФСБУ до срочно с 2021г.), меняла на с 2022 всё равно нет перехода в закрытии месяца
Справка-расчет корректировки амортизации естественно не заполняется.
Как руками исправить проводки?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1) 5 306 568,78 — 1 500 00 X 24 / 67 = 1 363 547,03 (нов. амортизация)
верно, будет 5 306 568,78 — 1 500 00 X 29 / 67 = 1 647 619,32
29 месяцев это истекший срок СПИ, т.е. 31.07.2019 по 31.07.2021 это 24 мес. + 31.08.2021 — 31.12.2021 это 5 мес.
2) 5 306 568,78 — 1 363 547,03 = 3 943 021,75 (балансовая ст-сть ОС на 31.12.2021)
правильно будет 5 306 568,78 — 1 647 619,32 = 3 658 949,46 (балансовая ст-сть ОС на 31.12.2021)
Подробнее в нашей статье
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости полностью самортизированные в 1С
В копии базы провела изменение амортизации от 31.12.21
Закрытие месяца нет функционала переход на ФСБУ 6
На скрине закрытие месяца декабря видно Учет ведётся с 01.04.2022 года, посмотрите историю изменения учетной политики, все делаем сначала только в копии базы.
Главное — Учетная политика — История изменений (должная быть учетная политика на 2021г. создайте ее.)
Подробно поздний переход на ФСБУ 6 в 1С разобрали в семинаре блок «Запоздавший» переход на ФСБУ 6 в 1С
ФСБУ 6. Интересные ситуации из практики, новинки в учете ОС в 1С
Так же описали запоздавший переход на ФСБУ 6 подробно на примерах в статье
Не выполнен переход на ФСБУ 6 по самортизированным ОС. Алгоритм исправлений в бухгалтерском учете в 1С
Если останутся вопросы, буду рада помочь!
Добрый день! Отправляю скрин. Нет переход на ФСБУ 6
Скрин не прикрепился, продублируйте пожалуйста.
Дополнительно пришлите скрин Главное — Учетная политика — История изменений
не могу отправить скрин
Напомню, все делаем только в копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
1) Создайте УП на с ноября 2021 год в ней установите переход на ФСБУ 6 с 2022 год.
2) Сделайте ввод начальных остатков от 30.11.2021 г., введите данные по ОС Экскаватор-погрузчик
3) Сделайте документ Изменение элементов амортизации ОС от 31.12.2021 г. в разделе ОС и НМА – Параметры амортизации ОС
4) Закройте декабрь 2021 г. проверьте проводки в регламентной операции Переход на ФСБУ 6 и расчет в Справки-расчет Переход на ФСБУ 6
Дополнительно
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости полностью самортизированные в 1С
Далее согласно инструкции
Не выполнен переход на ФСБУ 6 по самортизированным ОС. Алгоритм исправлений в бухгалтерском учете в 1С
.