Добрый день, в прошлом квартале было поступление товара, на основании этого документа создан возврат, но допустили ошибку, в документе оставили весь товар, а нужно было только одну позицию. Работаем на ОСНО, т. е. сдан НДС и прибыль. Подскажите, как откорректировать данную ситуацию правильно.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Елена!
Нужно сторнировать операцию Возврат товара, оставить красным все позиции, которые внесли ошибочно, убрать позицию, которую возвратили.
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
НДС, получается восстановили, который ранее приняли к вычету, при возврате товара, сейчас у вас образуется переплата, в результате сторно. При излишне уплаченном налоге, вы можете не подавать корректировочную декларацию.
Если решите подавать, то корректировка отражается заполнением доп. листов.
Порядок представления, в материале:
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Корректировка ЕНС по уточненным декларациям, смотрите в материале:
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С .
Спасибо за быстрый ответ, уточните, все действия делаю 4-м кварталом или 3-м кв., а прибыль пересдавать разве не нужно?
В бухгалтерском учёте, ошибка исправляется в текущем периоде, в налоговом учёте, если ошибка не привела к занижению налога (ваш случай), налогоплательщик может воспользоваться правилами ст.54 НК РФ и включить в налоговую базу текущего отчетного периода сумму выявленной ошибки, которая привела к излишней уплате налога в предыдущем периоде, только в том случае если (Письмо Минфина РФ от 13.04.2016 N 03-03-06/2/21034):
— в текущем периоде получена прибыль.
Если по итогам текущего периода получен убыток, то необходимо произвести перерасчет налоговой базы за период, в котором произошла ошибка и представить уточненку.
Материалы по теме:
Порядок исправления ошибок по НДС
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете .
Добрый день, спасибо, все исправила